AUDITORIA OPERATIVA-RECLUTAMIENTO DE PERSONAL MOLINO ANDINO

CUESTIONARIODEAUDITORIAOPERACIONALC-01

Área: RECLUTAMIENTO DE PERSONAL

Función a evaluar :RECURSOSHUMANOS-PLANILLAS

Entrevistado: Director General

Objetivo: Obtener la información necesaria para el diseño de los programas de auditoría operacional para el área de Administración.

Nº PREGUNTA SI NO COMENTARIOS

1 ¿La Planilla ese laborada por medio de un sistema informático?



2 ¿Se controla la información de la planilla en términos de monetarios son debidamente documenta dos y autorizados por el responsable?



3 ¿Las modificaciones en los salarios, retiros o adiciones de personal son debidamente documentadas y autorizadas por el responsable?

 La modificación si son autorizadas pero no siguen una rutina.

4 ¿Se verifica los cálculos de deducciones efectuadas y prestaciones aplicadas, de acuerdo a lo estipulado por la ley, en cada periodo de pago?



5 ¿Muestra la planilla la firma de recibo del pago, por cada uno de los empleados?



6 ¿Se encuentra adjunto a la planilla el documento que comprueba el pago a las entidades correspondientes, de las retenciones efectuadas a los empleados?

 No se encuentra

Adjunto pero si se tiene tal documento.

7 ¿Se verifica que el pago corresponda al total de las retenciones efectuadas?



8 ¿Se realiza el pago de las retenciones en el periodo establecido por la ley?



9 ¿Existe evidencia de verificación de las firmas que autorizaron estos pagos?



10 ¿Existe un archivo que contenga todos los documentos que comprueban los pagos de planillas?



Firma Responsable:

Observaciones:

CUESTIONARIODEAUDITORIAOPERACIONALC-02

Área: RECLUTAMIENTO DE PERSONAL

Función a evaluar: RECURSOS HUMANOS-SELECCIÓNDELPERSONAL

Entrevistado: Dirección General

Objetivo: Obtener la información necesaria para el diseño de los programas de auditoría operacional para el área de Administración.

Nº PREGUNTAS SI NO COMENTARIOS

1 ¿Elaboran perfiles para el reclutamiento de personal a contratar de los puestos disponibles?

 Si se elabora un perfil pero no se encuentra muy definido ni especificado.

2 ¿Establecen rangos de sueldos para cada uno de los puestos de la institución?

 Siempre depende de la materia o el cargo que ocupe.

3 ¿Reciben requerimiento de personal para dar inicio el proceso de reclutamiento y selección de personal?

 Las entrevistas son directamente con los Directores.

4 ¿Archivan en el expediente, las pruebas de conocimiento y de aptitudes realizadas al personal seleccionado?



5 ¿Elaboran un documento que muestre las condiciones pactadas en la contratación del personal?



6 ¿Proporcionan manuales de procedimientos de los puestos

A desempeñar al personal contratado?



7 ¿Proporcionan capacitación al personal contratados sobre las diferentes actividades que se realiza en la empresa?

 En caja y secretaria si se efectúa capacitación.

8 ¿Anexan al expediente de cada empleado contratado, el contrato individual de trabajo?



9 ¿Envían el contrato individual de trabajo a la institución correspondiente en el plazo estipulado por ley?



10 Intervienen diferentes personas en el proceso de contratación de personal?



Firma Responsable:

Observaciones:

CUESTIONARIODEAUDITORIAOPERACIONALC-03

Área: ADMINISTRACIONACADEMICAYGENERAL

Función a evaluar: RECURSOS HUMANOS-CUMPLIMIENTODELASLEYESLABORALES

Entrevistado: Director General

Objetivo: Obtener la información necesaria para el diseño de los programas de auditoría operacional para el área de Administración.

N

PREGUNTAS

SI

NO

COMENTARIOS

1 ¿Se especifica en el contrato de trabajo todas las condiciones legales bajo las cuales se realiza la contratación del personal?



2 ¿Se actualiza los contratos de trabajo con los cambios o modificaciones en las condiciones de contratación de personal?



3 ¿Se establece una reserva laboral de acuerdo a lo estipulado por la Ley?



4

¿Todos los empleados se encuentran afiliados a las diferentes instituciones de seguridad social?

 Por razones

Personales o decisión propia no todos están asegurados

5 ¿Existen documentos comprobatorios del pago de vacaciones anuales al personal?



6 ¿Se calcula el pago de las vacaciones de acuerdo a lo estipulado por la ley?



7

¿Proporciona la empresa prestaciones adicionales a la Ley?

 Mayormente

No pero en algunas emergencias sí.

8 ¿Gozan los empleados sus vacaciones en el tiempo que les corresponde?



9 ¿Los aguinaldos son pagados en el tiempo que estipula la

Ley?



10 ¿Paga la institución horas extras a sus empleados? 

Firma Responsable:

Observaciones:

MOLINO ANDINO S.A.

2.1 ESTRUCTURA ÓRGANICA

2.1.1 Organigrama Estructural

A continuación se presenta el organigrama estructural vigente de la Empresa MOLINO ANDINO S.A.:

Organigrama Estructural MOLINO ANDINO S.A.

El organigrama estructural de MOLINO ANDINO S.A. está apegado a la realidad de la empresa, en cuanto a sus niveles directivos y la división de las diferentes áreas o jefaturas de la empresa se encuentran establecidas de acuerdo a la jerarquía que se ha establecido internamente.

El Departamento de Recursos Humanos se encuentra dentro de la Gerencia de Planta, debido a que, ésta es el área que mayor cantidad de personal abarca en referencia a todos los funcionarios de la empresa. Sin embargo, este departamento se encarga de

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