Arqueo De Caja

DEPARTAMENTO DE TESORERIA/INGRESOS

PROCEDIMIENTO PARA LOS ARQUEOS

DE CAJA GENERAL Y CAFETERIAS

CONCEPTOS

Arqueo: proceso mediante el cual se verifica el dinero que hay físicamente en caja en un momento determinado.

Formato: es el formulario mediante el cual se practica el arqueo de caja.

Valores: son los cheques y efectivo que custodia el cajero.

Cajero: custodio responsable directamente de los valores en caja.

Verificador: persona que realizara el conteo físico de los valores vs los recibos de caja generados.

1. El verificador debe realizar la sumatoria de los recibos generados del día, sumando lo marcado como efectivo (cheques y efectivo) luego hará un total.

2. El verificador detalla los valores recaudados en la hoja (formato de arqueo), según la denominación billetes y monedas, igualmente hace un detalle de los cheques recibidos en la segunda hoja del formato llevandolo a la hoja principal; se hace un “Total de valores en caja” y a este se le debe descontar el fondo de cambio para obtener el “Efectivo neto en caja” que es igual que total arqueado.

3. El total arqueado se compara con lo generado por sistema de caja; registrando esta cifra en el renglón total según recibos sin incluir tarjetas de crédito

4. Sin no hay diferencia el formato de arqueo generara el valor 0.00 de los contrario se reflejara un valor positivo si hubo sobrante y un valor negativo si hay faltante.

5. Debe anotarse la secuencia de los recibos utilizados. (el primero y el ultimo), como los recibos anulados. Anote tambien la serie de los billetes de alta denominacion como los son los de 50.00 y 100.00 en el renglón de observación.

6. El verificador prepara los slip de depósitos de acuerdo al detalle generado en el informe de caja en la parte que dice Registro de los Fondos . Debe tener mucho cuidado al anotar el número de cuenta, como el nombre y monto a depositar. Revise la suma de los slip contra el total a depositar, y los otros datos. Para el fondo general se tomara el valor que aparece como Total del fondo general en efectivo, sin tomar en cuenta el valor cobrado con tarjeta de crédito.

7. El cajero tiene la obligación de comparar y confirmar que los depositos esten de acuerdo a lo generado por el informe de caja antes de firmar como responsable.

8. Una vez firmados lo slip de depositos el verificador los captará en el formato de arqueo el parte inferior donde aparece el detalle de los fondos, anotando el número de la boleta y el monto, igualmente captara el nombre de los fondos de autogestión cuando haya depósitos a favor de estos.

9. El cajero debe ser generar diariamente el informe de caja una vez se termine el turno ; si el mismo reflejo alguna diferencia en valores contra el arqueo, deberá eliminarse (con autorizacion) para que se ajuste a la realidad y concuerde en montos.

10. Se genera

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