Auditoria II Compañía “PINA S.A.”

COCA Y ASOCIADOS [pic 1]

Centro Universitario Iberoamericano de Estudios Superiores

Auditoria II

Compañía “PINA S.A.”

Mtro. Ismael Tenango Tolentino

Castillo Gutiérrez Iran

Cortes Bautista Kalid Adonai

Grupo: 901-LCF

Fecha de entrega: 09/Junio/2023

Índice:

1. Introducción________________________________________ 3
2. Propuesta de servicios profesionales_____________________4-5
3. Entrevista preliminar__________________________________ 6-11
4. Planificación de auditoria______________________________ 12-13
5. Programa de auditoria________________________________ 14-16
6. Presupuesto preliminar_______________________________ 17-16
7. Carta compromiso___________________________________ 19-20
8. Requerimiento de información inicial_____________________ 21-22
9. Cuestionarios_______________________________________ 23-37

Introducción

El presente proyecto de auditoría, se evidencia la importancia, la necesidad, el tiempo de duración y el espacio donde se realizará y la auditoría del control interno en los departamentos del área administrativa en la compañía PINA S.A

La finalidad y propósito de la aplicación de la auditoría de control interno a los procesos administrativos de PINA S.A han permitido identificar los causantes de distintas anomalías dentro de la operación en la empresa.

El informe de os resultados obtenidos a partir de la aplicación de la auditoría a los procesos administrativos, ha mostrado resultados favorables, así como aquellos en los que se pueden implementar medidas de control que permitan una operación óptima y satisfactoria, dichos resultados que se presentan fueron obtenidos y   elaborados con base a la información recabada durante el proceso de auditoría por personal altamente calificado y especializado.

Tecámac, Estado de México 17 de mayo de 2023

Sr. Carlos Ponce Hernández

Representante legal

PINA S.A

Tecámac, Estado de México.

Estimado presente

Por medio del presente queremos agradecer a la junta de accionistas por atender y tomar en cuenta nuestra propuesta de servicios profesionales. A continuación, precisamos ante usted las bases sobre las que estamos en aptitud de proporcionar nuestros servicios profesionales en el área de auditoría.

Presentación:

Contamos con una experiencia de 5 años en el campo de las auditorías, específicamente en las de tipo financiero. Hemos trabajado con 2 empresas, por lo cual tenemos los conocimientos necesarios y las habilidades adecuadas para trabajar para ustedes.

Hoy somos gente profesional comprometida con nuestra labor. Por lo que de nuestra parte podría obtener responsabilidad eficiencia y creatividad. Hoy y consideramos que trabajar para ustedes sería una excelente oportunidad para crecer en el ámbito que nos desarrollamos.

Compromiso de la firma:

Hoy nuestro objetivo ha sido el de prestar a nuestro cliente el más completo y profesional servicio de auditoría con absoluta integridad y de acuerdo con las normas establecidas por la profesión. Los servicios básicos de la firma abarcan:

• Servicio integral de contabilidad
• Auditoría financiera y operacional
• Auditorías de cuentas específicas
• Consultoría financiera y fiscal
• Asistencia en implementación de sistemas de control y contables

Estamos convencidos de que las compañías requieren una firma de especialistas en el apoyo de su desarrollo, que les trabaje en equipo con sus clientes y que ofrezca valor agregado a sus servicios.

Nuestro equipo de profesionales comparte una filosofía común que nos distingue. Constantemente ofrecemos ideas creativas y soluciones innovadoras, y nuestro compromiso con nuestros clientes es el de estar siempre presente cuando se nos necesite, para lo cual hemos asignado un equipo de trabajo con amplia experiencia.

Todos estos servicios, son prestados a través de profesionales calificados, utilizando como herramienta la más alta tecnología disponible en cada una de las áreas. Nuestros socios y alianzas profesionales proveen responsabilidad y cuidados más allá de lo que tradicionalmente se ha esperado de las firmas de contadores públicos y auditores.

Hoy la dirección de la compañía puede estar segura de que en coca y asociados encontrará el apoyo en consultoría contable y fiscal que requiere para realizar sus proyectos, ya que contamos con los recursos necesarios para brindar servicios profesionales de la más alta calidad.

Esperamos que la presente propuesta cumpla con los objetivos que usted ha fijado para su compañía. Hoy le reiteramos nuestro deseo por una relación provechosa y continua con ustedes nuestra convicción por prestarles un servicio altamente superior.

Lic. Iran Castillo Gutiérrez

Socio director

Tecámac, Estado de México. 19 de mayo de 2023

ENTREVISTA PREELIMINAR

Objetivo:

Recolectar información para poder elaborar una propuesta de servicios profesionales. Conocer las peculiaridades principales del negocio.

El hecho de que se reciba esta información hoy no implica ninguna obligación de contratar los servicios de auditoría. La información de esta solicitud será tratada en forma estrictamente confidencial.

NOMBRE DE LA EMPRESA:                                 PINA S.A

PROPIETARIO O REPRESENTANTE LEGAL:         Carlos Ponce Hernández

ENTREVISTADO: Nathally Acevedo Cabrera

CARGO: Encargada del área de finanzas

Información general:

1.        ¿Cuál es la dirección de las oficinas centrales?

Av. 5 de mayo Local 17 Planta alta Plaza Dorada, Tecámac, Estado de México

2.        ¿Cuáles son los números de teléfonos y fax?

5517600519 o 5558386300

3.        ¿Cuentan con otras sucursales, agencias, bodegas, etc.?

No, es la única por el momento

4.        ¿Poseen dirección electrónica / página Web?

No

5.        ¿Cuántos años lleva de funcionamiento la empresa?

7 años

6.        ¿Cuál es la fecha de cierre contable?

Cada 31 de diciembre

7.        ¿Cuál es la actividad económica principal?

Distribución de reguladores de voltaje y bobinas  

8.        ¿Cuál es la actividad secundaria?

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