Fantasia Spa

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Anexo 4 Anexo 3

Presupuesto de caja, 2004 Estimación de cobros y pagos durante 2004 (en miles de euros)

(en miles de euros)

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Ventas netas Recibos de clientes Cuentas por cobrar Pagos a proveedores Pagos gastos SGA Pagos gastos financieros

Cobros de clientes 2,100 3,100 15,800 14,400 10,100 2,100 2,100 11,200 5,200 3,200 2,200 2,400 73,900 Enero 2,200 2,100 40,600 (2,354) (1,100) 110

Total entradas 2,100 3,100 15,800 14,400 10,100 2,100 2,100 11,200 5,200 3,200 2,200 2,400 73,900 Febrero 2,200 3,100 39,700 (2,846) (1,100) 120

Marzo 2,200 15,800 26,100 (3,200) (1,100) 135

Pagos a proveedores (2,354) (2,846) (3,200) (3,200) (3,200) (3,200) (3,200) (3,200) (3,200) (3,200) (3,200) (3,200) (37,200) Abril 2,200 14,400 13,900 (3,200) (1,100) 110

Mano de obra y gastos de fabricación (280) (280) (280) (280) (280) (280) (280) (280) (280) (280) (280) (420) (3,500) Mayo 17,000 10,100 20,800 (3,200) (1,100) 90

Gastos SGA (1,100) (1,100) (1,100) (1,100) (1,100) (3,200) (1,100) (1,100) (1,100) (1,100) (5,600) (5,600) (24,300) Junio 2,200 2,100 20,900 (3,200) (3,200) 92

Otros gastos indirectos (300) (300) (300) (300) (300) (300) (300) (400) (400) (400) (400) (400) (4,100) Julio 2,500 2,100 21,300 (3,200) (1,100) 84

Pago de gastos financieros netos (110) 120 135 110 90 92 92 84 85 81 82 96 957 Agosto 2,500 11,200 12,600 (3,200) (1,100) 85

Pago de impuestos - (442) (600) (600) (600) (2,242) Septiembre 2,500 5,200 9,900 (3,200) (1,100) 81

Pagos por compras de planta y equipo - 1,500 1,500 1,500 1,500 6,000 Octubre 2,500 3,200 9,200 (3,200) (1,100) 82

Noviembre 41,000 2,200 48,000 (3,200) (5,600) 96

Pago deuda largo plazo - 2,000 2,000 Diciembre 2,500 2,400 48,100 (3,200) (5,600) 115

Pago dividendos - (3,100) (1,900) (5,000)

Flujo neto de caja (salvo deuda corto plazo) (2,044) 194 9,013 11,130 6,810 (5,388) (2,688) 6,304 (2,195) (1,699) (7,198) (5,724) #¡REF! Total 81,500 73,900 311,100 (37,200) (24,300) 1,200

Deuda corto plazo (línea de crédito)

Saldo inicial 5,548

Necesidades adicionales 2,044

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