PREGUNTAS PARA GERENTE

RESPUESTAS

1. Desde su punto de vista, el sistema de evaluación de riesgos implantado en la empresa, ¿cubre todos o en su mayoría los riesgos y se encuentra bien definido?

-El sistema de evaluación de riesgos cubre en la totalidad los riesgos y se encuentran perfectamente definidos.

1. Cuando usted dice a que se han evaluado todos los riesgos en base al procedimiento establecido, ¿a que tipo de riesgos se refiere? (estratégicos, financiero, operacional, cumplimiento, fraude, medioambiental, recursos humanos, reputacional, tecnológicos).

-En referencia a la evaluación de riesgos se ha establecido un procedimiento de control que se basa en definir las estrategias que se van a implantar. Estas estrategias se basan en tener un mayor control sobre el funcionamiento de la empresa y poder evitar así desajustes por fraude, negligencia o fallos operativos.

En cuanto a medioambiental, Mercadona se preocupa en ser una compañía alimentista concienticiada con el medio ambiente, por ello se busca la innovación en los sistemas y en la producción para poder hacerlo de forma sostenible.

1. ¿Que tipos de control tienen los riesgos relevantes (o en su mayoría)?.[pic 1]

Los riesgos más relevantes están sometidos a un control minucioso por parte de responsables técnicos que se dedican en su totalidad a diseñar planes eficientes que eviten desajustes en el funcionamiento de la empresa. Un ejemplo de mecanismo es el de separación de poderes, consiste en repartir las diferentes decisiones y así tener un mayor control. También a una escala más baja la entrada y salida de almacén está controlada por un departamento en cada sede y todas ellas cuentan con un seguro que cubre en su totalidad las posibles pérdidas.

1. ¿Qué mecanismos de control tiene la empresa para detectar incumplimientos, deficiencias o errores del sistema del control interno?

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En primer lugar y el más importante es limitar el acceso a personal no autorizado en diferentes departamentos, esto evita que pueda haber desajustes. También las mercaderías son reconocidas y clasificadas de forma periódica evitando así fallos por mal reconocimiento de las mismas.

Otro aspecto que ya he nombrado con anterioridad es la separación de poderes.

Por último, nivel corporativo, la empresa está dividida en sectores globales y dentro de ellos un representante cercano a la dirección de la empresa.

1. ¿Con que frecuencia la gerencia o altos directivos evalúan los riesgos?

Como se ha nombrado anteriormente, la entidad está dividida en en departamentos, estos son obligados a de forma mensual se haga un reconocimiento de posibles riesgos y la solución a los mismos.

1. ¿La empresa cuenta con un apetito del riesgo definido? ¿a través de que sistema está definido? Ejemplo: sistema de evaluación de riesgo: de puntuación.

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La empresa tienen en todo momento definido el riesgo que puede y debe asumir. Es una empresa que no tiene mucho apetito de riesgo. La estabilidad a medio-largo plazo es fundamental.

1. En las descripciones de los puestos de trabajos del personal de la empresa o en sus funciones, ¿se encuentra incluida la responsabilidad que ellos deben tener en la identificación, valoración y gestión de riesgos?

Dentro de cada contrato de trabajo se especifica el objetivo a seguir y una cláusula la responsabilidad de riesgo, facilidades para poder identificar y notificar. Cada puesto de empleo tiene un cargo diferente por lo que dependiendo la posición en la que se encuentre se deberá someter más control o menos.

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