Programa de Finanzas y Negocios Internacionales Medios de pago

Carta de crédito o crédito documentario en Colombia

TEORÍA (EXPLICACIÓN)

TEMA

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La carta de crédito, llamada también ``Crédito comercial o Crédito documentario”, es uno de los medios de pago más fiables en el comercio internacional. En las siguientes líneas conoceremos qué es la carta de crédito, qué tipos hay y algunas curiosidades más de este instrumento tan común en el comercio internacional.

La carta de crédito es un instrumento mediante el cual un banco emisor, siguiendo las instrucciones de un cliente u ordenante -comprador o importador-, hace un pago a un tercero o beneficiario -vendedor o exportador- contra la entrega de la documentación exigida, normalmente la que evidencia el embarque de determinada mercancía (certificados aduaneros, factura de compra, seguro)

Una carta de crédito se pone en funcionamiento cuando un vendedor y un comprador acuerdan una serie de condiciones (forma de envío, calidad, cantidad, forma de pago, valor). Pero, para poder recurrir a este instrumento, antes el comprador debe solicitar a su banco que se emita una carta de crédito a su favor. Esto es lo que se conoce como apertura de carta de crédito, momento a partir del cual el banco asume la responsabilidad de pagar al vendedor cuando se cumplan las condiciones de la transacción. A su vez, el banco emisor avisa al banco del vendedor de que hay un crédito documentario del que su cliente es beneficiario.

https://retos-directivos.eae.es/que-es-y-para-que-sirve-una-carta-de-credito/

Cartas de Crédito

Aumenta el nivel de confianza entre las partes, para operaciones de exportación e importación a través de este producto.

Cartas de Crédito

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Garantiza el envío y pago de las mercancías con Cartas de Crédito

REQUISITOS

Conoce los documentos que debes tener para solicitar una Carta de Crédito. Tener vínculo comercial con BBVA Colombia mayor a 6 meses plazo que no será necesario tratándose de un importador o exportador habitual de bienes y servicios.

·         Tener cupo de crédito aprobado, vigente y disponible

·         Los documentos que debes presentar al Banco dependen del tipo de operación que vayas a efectuar y de acuerdo con la normativa cambiaria vigente.

·         Consulta en la página de Formatos Comercio Exterior los diferentes documentos por tipo de operación.

·         Firma de pagaré y las garantías solicitadas en el plan financiero aprobado previamente por BBVA Colombia (pueden ser reales o personales).

VENTAJAS

Dirigida a empresas que busquen fortalecer sus importaciones, exportaciones y quieran asegurar el envío de sus importaciones, y pagar, cuando se verifique cumplimiento de puntos acordados por el exportador.

·         Recibida la Carta de Crédito del banco corresponsal, BBVA procede a avisar, confirmar y pagar o aceptar los documentos de acuerdo con las instrucciones del documento.

·         Pago por cuotas o en su totalidad al vencimiento. Dependerá de la aprobación de nuestro departamento.

https://www.bbva.com.co/empresas/productos/comex/cartas-credito.html

La carta de crédito es una de las modalidades de pago más utilizadas en las transacciones comerciales debido a la seguridad que otorga. A pesar de su constante empleo, se cometen muchos errores en su uso por parte de importadores, exportadores y hasta de los mismos bancos. Legiscomex.com presenta algunas recomendaciones para hacer un mejor uso de este instrumento financiero.

En los últimos años, Colombia ha tenido un significativo crecimiento económico, posicionándose en el cuarto lugar de la economía en ascenso de Latinoamérica con un 5% lo que ha incrementado el flujo de transacciones comerciales. Los tratados de libre comercio (TLC) firmados recientemente y aquellos que ya se encuentran vigentes, también han contribuido con ello. En esta dinámica comercial, las cartas de crédito se convierten en uno de los medios de pago más utilizados, debido a la seguridad que brindan tanto para los vendedores como para los compradores

Existen varios tipos de cartas de crédito, según Bustamante:

Las domésticas, son abiertas a favor de un beneficiario que tiene domicilio en el mismo país, por lo tanto, en este caso no existe la figura del banco corresponsal.

·         Las transferibles, facultan que haya dos o más beneficiarios que participen en el crédito y solo son transferibles en una sola ocasión. Generalmente, son utilizadas por intermediarios en el comercio internacional como comisionistas, brokers o consolidadores.

·         Las Stand-by, son utilizadas con el propósito de respaldar el pago de las obligaciones monetarias en una fecha acordada. Este tipo de carta es un instrumento de garantía que se emite con el fin de que no sea usada por el beneficiario. Ruta de la carta de crédito

https://www.legiscomex.com/Documentos/carta-credito-legiscomex-actualizacion 

El  Crédito  Documentario  es  un  instrumento  de  crédito  por  el  cual  un  Banco  se compromete,  por  orden  de  su  Cliente,  a  poner  a  disposición  de  un  Beneficiario,  con quién  no  tiene ninguna  relación  contractual  previa,  una  determinada  cantidad  de dinero,  generalmente  por  medio  de  otro  Banco  (Banco  Corresponsal),  haciendo entrega de un documento llamado Carta de Crédito, que puede ser transferido por vía de endoso.El  origen  primitivo de  la  operación  se  encuentra  en  un  contrato  de  compraventa internacional previo que motiva que uno de los sujetos celebre un contrato de apertura de crédito que tiene un carácter especial respecto de las relaciones jurídicas que de él van  a  resultar,  ya  que  uno  de  los  sujetos  (el  Banco)  se  torna,  en  su  propio  nombre, Deudor del Comprador, con quién no tenía relaciones precedentes.

Al momento de la firma de este contrato, se deben acordar las condiciones que se estipulan en el acreditado. Por ejemplo:

⦁ Clase, tipo y monto de la operación.                                       ⦁ Plazo para embarcar.                                                                       ⦁ Plazo para presentar en el banco comercial los documentos exigidos en el acreditado.                                          ⦁ Plazo de pago.                                                                                        ⦁ Documentos que deben presentarse, tales como: factura comercial, conocimiento de embarque (guía aérea o carta de porte), póliza de seguro cuando la venta sea CIF.

⦁ Otros documentos como: Certificado de Origen, certificado fitosanitario, certificado de calidad, lista de embarque, nota de gastos, versaciones consulares cuando corresponda y cualquier otra documentación dependiendo de la carga, del medio de transporte y del país de destino.

⦁ Puerto de embarque y puerto de destino (lugar de despacho y lugar de recepción).

⦁ Descripción de las mercaderías y exigencias del seguro.

⦁ Posibilidad de enviar las mercancías por parcialidades.

⦁ Términos de entrega de las mercancías (FOB, CFR, CIF, etc.).

https://revistas.up.edu.pe/index.php/forseti/article/view/1148/1326

 En términos de compraventa, la carta de crédito es un instrumento de pago, mediante el cual un banco (banco emisor) asume el compromiso escrito por cuenta y orden de una persona física o moral (comprador) a favor de un tercero (vendedor) de pagar una suma de dinero ó de aceptar letras de cambio a favor del vendedor, ya sea en sus cajas o a través de otro banco (banco notificador/confirmador), contra la presentación de documentos relativos a la venta de mercancías o prestación de servicios, los cuales deben cumplir estricta y literalmente con los términos y condiciones estipulados en la carta de crédito.

REQUISITOS

En Colombia el artículo 1409 del código de comercio señala que la carta de crédito debe contener los siguientes elementos:

1. El nombre del banco emisor y del corresponsal, si lo hubiere.
2. El nombre del tomador u ordenante de la carta.
3. El nombre del beneficiario.
4. El máximo de la cantidad que debe entregarse, o por la cual puedan girarse letras de cambio a cargo del banco emisor o del banco acreditante.
5. El tiempo dentro del cual pueda hacerse uso del crédito.
6. Los documentos y requisitos que deban presentarse o ser acreditados para la utilización del crédito.

VENTAJAS

1. El pago se lleva a cabo contra la documentación que representa la carga
2. Es un instrumento de pago altamente seguro tanto para el comprador como para el vendedor, además que es reconocido a nivel internacional
3. Para el exportador garantiza la integridad de su pago
4. Para el importador asegura que la carga sea entregada en base a las condiciones estipuladas.

https://www.gerencie.com/carta-de-credto.html

Según el autor la carta de pago es una estipulación cuatripartita entre: Remitente, librador, pagador y beneficiario, por tanto es concebible que la carta de crédito pueda ser contemplada como un contrato bilateral entre un banco que la emite y el comprador, unido a una sesión simultánea que hace el comprador y vendedor, con el fin de facilitar las operaciones de comercio internacional entre dos partes, convirtiéndose un nuevo tipo de moneda mercantil en la época.

Requisitos para la carta de crédito son:

1.Documento de transporte ( Conocimiento de embarque Bill of lading, guía aérea, carta porte internacional)

2.Documento de seguro internacional

3.Factura comercial

4.Certificado de Origen si aplica

5.Packing list.

6.Intervención de un banco emisor y un banco intermediario quienes realizarán las garantías de la operación comercial entre las partes

Ventajas:

1. El comprador recibe su carga según las condiciones negociadas, en cuanto a cantidad, calidad y tipo de mercancía de lo contrario no autoriza el pago de la misma. Esto le representa seguridad y garantía en el proceso.                            2. El vendedor puede realizar el embarque de la mercancía confiadamente a sabienda que cuando el comprador la reciba esta garantizara el pago del dinero producto de la comercialización.              

 3. Es un proceso garantizado por los bancos tanto emisor como intermediario que canaliza el flujo de recursos y garantiza el cumplimiento de las condiciones para cada una de las partes.

https://www.diariodelexportador.com/2017/11/que-documentos-se-requieren-en-una.html