Programa de auditorías – Definición

Programa de auditorías – Definición

Un PA es aquel que debe incluir Información, recursos necesarios para organizar y llevar a cabo las auditorias de forma eficaz y eficiente, dentro de los periodos de tiempo que se encuentran especificados.

El PA incluye los detalles acordados para un conjunto de una o más auditorías planificadas, para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.

Programa Anual de Auditorias

Debe considerar:

Fecha de elaboración: 20/11/2015

Periodo que cubre: 2016

Responsable del Programa: x ejemplo. Gerente de Control Interno

Objetivo del Programa: Verificar la conformidad de la entidad en el cumplimiento de las normas, políticas, procesos, planes, programas y proyecto, así como el sistema integrado de gestión

Tipo de Auditoria: Interna/externa

Alcance del programa: Oficinas A y B de las Sedes Lima (IFC, ISO 22000, IS0 9001)

Recursos del Programa de Auditoria: auditores internos de la gerencia de control interno y auditores de calidad de la entidad, infraestructura de cómputo y áreas de trabajo individual y de los equipos. / Empresa certificadora.

Nota: El programa es un documento de manejo interno de quienes estas auditando y busca tener el ciclo de auditorías resumido en solo programa.

4 fases:

Planificar: establecer en que fechas, recursos para lograr el establecimiento del programa de auditoria

Hacer: Implementación del programa de auditoria

Verificar: seguimiento del programa de auditoria

Actuar: revisión y mejora del programa de Auditoria

Funciones del Programa de auditoria

• Establecer el alcance del programa de auditoria
• Identificar y evaluar los riesgos para el programa de auditoria
• Establecer las responsabilidades de la auditoria
• Establecer procesos/procedimientos para los programas de auditoria
• Determinar los recursos necesarios
• Asegurarse de la implementación del programa de auditoria
• Asegurarse de que se gestionan y mantiene los registros del programa de auditoria
• Seguimiento, revisión y mejora del programa de auditoria.

Recursos asignados Programa de auditoria

• Financieros: Que se necesitarán para desarrollar, implementar, gestionar y mejorar las actividades de auditoria.
• Métodos de la auditoria
• Disponibilidad de auditores y expertos técnicos con la experiencia apropiada
• Alcance del programa de auditoria y los riesgos relacionados con el programa
• Tiempo y costes de transporte, alojamiento y otras necesidades de la auditoria.
• Disponibilidad de tecnologías de la información y comunicación.

Cuando puede modificarse el Programa de auditoria

• Por hallazgos en auditorias
• El nivel demostrado de la eficacia del sistema de gestión (no puedo obtener pruebas objetivas, hasta poder demostrar la máxima eficacia)
• Los cambios en normas, requisitos legales, requisitos contractuales o cualquier otro que la organización este comprometida (cambios IS0 9001:2015 y 14001:2015)
• Cambio de proveedor
• Contexto de la organización
• Riesgos y oportunidades del SG

Taller 1 - Formato de programa de auditorias

Grupo: N°        Fecha:

Integrantes

Taller 1 - PROGRAMA DE AUDITORÍAS (Internas/Externas)

Detalle: Con base en el mapa de procesos, organigrama, elabore el programa de Auditorías Internas para el año 2017, sobre la normas ISO 9001y/o ISO 14001 y/o OHSAS 18001 y detalle las capacidades del equipo auditor.

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