Programa De Auditoria

UAN & ASOCIADOS

Auditores Consultores

Dir. Av. Tomas Delezo C/ Ñuflo de la cueva

Cel. 70824943 / 3551597

Santa cruz – Bolivia

PROGRAMA DE AUDITORIA FORENSE

EMPRESA: LA “DELMAS” S.R.L.

OBJETIVO: Recopilar la documentación e información referente acerca del lavado de dinero, para así realizar la investigación de la auditoria forense y lograr obtener un resultado ya sea favorable o desfavorable para los acusados.

Requerimiento del Documentos a examinar ¿Qué periciar? Ref. P/T HECHO REVISADO

Ministerio publico POR: POR:

1.1 Documentos que demuestren la legalidad de la Verificar la legalidad de la empresa y confirmar si

empresa LA "DELMAS" S.R.L. como ser: ésta cumple con los requisitos normados por ley

*Testimonio de constitución para ejercer sus actividades. De igual manero

*Matricula de comercio conocer el objeto social de la empresa, a que se

*NIT dedican, quienes son los fundadores y cuanto es

*Licencia de funcionamiento etc. el capital inicial aportado.

1.2 Informe emitido por la FELCN a requerimiento del Conocer las razones por la cual se está llevando a

Juez Marcelo Terceros Ortiz. cabo las investigaciones y a través de esta auditoria

añadir pruebas que demuestren o desmientan el

contenido de dicho informe.

Requerimiento del Documentos a examinar ¿Qué periciar? Ref. P/T HECHO REVISADO

Ministerio publico POR: POR:

1.3 Nomina de empleados de la empresa La Delmas Confirmar si los posibles involucrados pertenecen

SRL. a la empresa, conocer sus respectivos cargos,

funciones etc. también el grado de parentesco de

los mismos.

1.4 Solicitar las pólizas de seguros de la empresa Comprobar cuando se hicieron dichas pólizas y

La Delmas SRL. y analizarlas con respecto a los bienes que están

asegurando.

1.5 Pólizas de importaciones de la aduana Conocer como está compuesta la póliza, de donde

provienen las importaciones y el detalle de la

importación en general.

1.6 Documentación de almacén: Verificar que materiales entran a la empresa, ver en

Nota de entrada al almacén, acta de entrega, qué fecha se efectúan, conocer el importe y analizar

verificación y recepción etc. con las importaciones efectuadas.

1.7 Que el investigador privado recaude toda la Conocer

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