Técnico Laboral en Servicios y Operaciones Micro-financieras

Técnico Laboral en Servicios y Operaciones Micro-financieras

Módulo 1: Asesorar consumidor Micro-financiero.

1. Ejercicio de afianzamiento

Los sistemas de administración son relevantes para mitigar el riesgo en el desarrollo de las entidades financieras, este taller permite diferenciar los tipos de administración de riesgos y su gestión.

Por favor identifique qué tipos de riesgos se observan en la imagen.

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R/: Podemos identificar los siguientes tipos de riesgos financieros: riesgo de mercado, riesgo de crédito o crediticio, riesgo de liquidez, riesgo legal y riesgo operacional.

Desde sus pre-saberes responda las siguientes preguntas:

1. ¿Cómo hacen las empresas para mitigar los riesgos?

R/: el gerente de cada empresa debe comprender todos los riesgos a los que está expuesta la compañía para establecer los métodos utilizados para equilibrarlos y mitigarlos. Esa responsabilidad no se le puede delegar a un solo equipo, por el contrario, hay que involucrar a todas las áreas. La gestión del riesgo hay que trabajarla como cultura, porque va transversal a la compañía, hay que tener una metodología única para que todos la entiendan.

1. ¿Por qué cree que es importante mitigar los riesgos?

R/: Una buena gestión del riesgo ayuda a mitigar errores y a garantizar la estabilidad de las compañías en los rendimientos financieros. Además, las organizaciones cuentan con una guía que define los procesos y métodos que debe seguir para gestionar el riesgo de forma estructurada y sistematizada.

1. ¿Qué es la administración de riesgos?

R/: La administración de riesgos se ocupa de la planificación, mientras que la gestión se encarga de la ejecución de lo planificado. No se trata solamente prever sino también administrar procesos para manejar la incertidumbre. La administración de riesgos debería poder evaluar los beneficios potenciales de una oportunidad sobre un riesgo. Cada actividad implica un análisis diferente. Por ejemplo los bancos evalúan el riesgo crediticio, las compañías petroleras el ambiental y los inversores el financiero.

1. ¿Para qué sirve la administración de riesgos?

Los beneficios de la administración de riesgos pueden no ser tan evidentes frente a la ejecutividad de la gestión. Esta idea puede deberse a que se identifica el riesgo con amenazas o contingencias negativas. Sin embargo, el riesgo es inherente a la actividad empresarial. Ya lo dice el refrán, “el que no arriesga no gana”.  Por otra parte es imposible eliminar el riesgo.

La administración de riesgos, precisamente, permite a la organización correr los riesgos adecuados, aportando conocimiento y comprensión, identificando recursos y movilizando energía para alcanzar las expectativas propuestas. Sin embargo, una adecuada administración de riesgos debe tener en cuenta las medidas de detección temprana de eventos y los mecanismos de corrección de malas decisiones.

1. ¿Conoce si las empresas implementan algún tipo de administración de riesgos?

R/: Algunas empresas utilizan plan de riesgos, pero primero deben definir instrumentos, metodologías y procedimientos del alcance del sistema de gestión del riesgo operativo para administrar de forma efectiva las amenazas, de acuerdo a los requisitos mínimos del regulador. Igualmente, desarrollar e implementar el sistema de reportes internos y externos del riesgo operativo, así como coordinar la recolección de la información para alimentar el registro de eventos de riesgo operativo y administrarlo. También debe evaluar la efectividad de las medidas de control, así como establecer y monitorear el perfil de riesgo de la entidad e informar al órgano correspondiente.

Por favor observe los siguientes videos y tome apuntes:

• ¿Sabes qué es lavado de activos y cómo prevenirlo? https://www.youtube.com/watch?v=WT5YQ4qV9yY  SARLAFT
• El riesgo operacional en las entidades financieras https://www.youtube.com/watch?v=NdRJW616OSU  SARO
• Riesgo ambiental y social https://vimeo.com/281464776  ARAS o SARAS
• Riesgo de crédito https://www.youtube.com/watch?v=oY0fPmuoC2k  SARC
• Riesgo de liquidez https://www.youtube.com/watch?v=CoNxDcSoVgg  SARL
• Riesgo de mercado https://www.youtube.com/watch?v=NOKO8QjV4ZE  SARM
• Seguridad de la información https://www.youtube.com/watch?v=I4FCl4RZpqY  SGSI

1. Con base en la anterior información ¿cuáles riesgos existen?

• Lavado de activos: La Ley No. 155-17 define el lavado de activos como el proceso mediante el cual personas físicas o jurídicas y organizaciones criminales persiguen dar apariencia legítima a bienes o activos ilícitos.

Este proceso tiene tres etapas:

• Colocación: busca introducir los fondos provenientes del delito a la economía.
• Estratificación: persigue ocultar el origen ilícito de los fondos mediante transacciones financieras, disimulando el rastro de la procedencia.
• Integración: su objetivo es que el patrimonio de procedencia ilícita vuelva al control del delincuente para su disfrute con apariencia de legitimidad.

Elementos que se consideran en el lavado de activos:

• Naturaleza de las operaciones: en el proceso de lavado de activos se procura dificultar el rastro de las operaciones para obstaculizar la persecución por parte de las autoridades.
• Acciones vinculadas al proceso de lavado de activos: posibilitan que las ganancias de las actividades ilícitas sean ingresadas en la economía formal y son generalmente realizadas a través de terceras personas. Ejemplo: adquirir una propiedad con dinero producto del delito, colocándolo a nombre de una tercera persona para evitar que se conozca que el origen de dicha compra proviene de ganancias ilícitas; incorporar a un nuevo inversionista a una empresa, sin llevar a cabo el proceso de debida diligencia; o también caer por desconocimiento o convertirte en miembro de una red de mulas, que utilizan las cuentas bancarias de terceros para cometer este delito.
• Desarrollo de las técnicas empleadas: las redes ilícitas tratan de utilizar esas actualizaciones a favor de su actividad criminal. Por ejemplo, el uso de la tecnología, que tanto apoyo da hoy para agilizar las actividades financieras, puede facilitar por otro lado la multiplicación de las actividades tendentes a lavar activos.

• Riesgo de crédito: se produce cuando una de las partes de un contrato financiero no asumen sus obligaciones de pago. Por ejemplo, si un comprador obtiene un préstamo para adquirir un automóvil, se está comprometiendo a devolver ese dinero con un interés. El riesgo de crédito va unido a la posibilidad de que se produzca un impago de la deuda.

• Riesgo de crédito minorista: Suele afectar a los bancos. Es aquel riesgo que se origina mayoritariamente en la financiación a personas físicas y Pymes. Por ejemplo, cuando se da un crédito, una hipoteca o se comercializa una tarjeta de crédito.
• Riesgo de crédito mayorista: Aquí tenemos en cuenta el riesgo concedido a compañías grandes y pequeñas. Es decir, cuando la entidad presta dinero a empresas o hace cualquier contrato con una compañía, como puede ser un proveedor.

• Riesgo de liquidez: se produce cuando una de las partes contractuales tiene activos pero no posee la liquidez suficiente con la que asumir sus obligaciones. Cuando una sociedad no puede hacer frente a sus deudas a corto plazo ni vendiendo su activo corriente, dicha sociedad se encuentra ante una situación de iliquidez. Además, también puede suceder que una empresa puede encontrarse en una fase de continuas pérdidas de cartera, hasta que llega el momento que no puede pagar a sus trabajadores.

• Riesgo ambiental y social: Los Sistemas de Análisis de Riesgos Ambientales y Sociales están constituidos por una serie de políticas, mecanismos, herramientas y procedimientos para identificar, categorizar, evaluar y monitorear potenciales riesgos ambientales y sociales generados por un cliente o un proyecto, de forma que se minimicen las posibilidades de asumir costos transferidos; financieros, legales y de reputación por la falta de prevención de estos riesgos.

• Riesgo de Seguridad de la información: El SGSI es un sistema de fácil implantación tanto para grandes empresas como para pymes. Es una herramienta para conocer y gestionar los riesgos a los que se enfrenta el negocio al manejar su información en el día a día. Al implementar SGSI se podrá eliminar esos riesgos o establecer los mecanismos necesarios para mitigar sus consecuencias.

Los principales beneficios que obtiene una empresa al implantar un sistema SGSI para la seguridad de sus datos son:

• Reducción de riesgos. Se identificarán los riesgos y amenazas gracias a controles, protocolos, políticas y monitorización de procesos logrando reducir el número de amenazas de forma notable. En caso de que se produzca un incidente relacionado con los datos, el negocio estará preparado para actuar de forma inmediata minimizando su impacto.
• Reducción de costes. Se optimizará todo el proceso para evaluar y detectar amenazas descartando aquellos poco eficaces. Con un uso racional de los recursos se conseguirá un ahorro de costes en seguridad.
• Integración de la seguridad en el negocio. Este sistema requiere de la implicación de todos los miembros de la empresa y del cambio de mentalidad, pasando a ser la seguridad uno de los componentes más importantes en cualquier proceso o actividad del negocio.
• Cumplimiento de la normativa vigente en seguridad. Las leyes nacionales e internacionales para el tratamiento y protección de datos estarán cubiertas garantizando que se cumplen en todos los niveles o áreas de la empresa.
• Incremento de la competitividad. Con este sistema se dispondrá de una prestigiosa certificación ISO de seguridad que será un elemento diferenciador con la competencia. Los clientes se sentirán más confiados y seguros de compartir sus datos personales, bancarios, gustos, y similares al saber que la empresa utiliza las mejores prácticas para garantizar que estén seguros.

• Riesgo de mercado: Es el que nos encontramos en las operaciones enmarcadas en los mercados financieros. Dentro de este tipo, distinguimos tres tipos de riesgo en función de las condiciones de mercado:

• Riesgo de cambio: está asociado a la fluctuación del tipo de cambio de una moneda frente a otra y afecta fundamentalmente a personas con inversiones que impliquen un cambio de divisa.
• Riesgo de tasas de interés: Como su propio nombre indica, hace referencia al riesgo de que los tipos de interés suban o bajen en un momento no deseado. Es el caso, de que tengas una hipoteca y el euribor, por ejemplo, aumente.
• Riesgo de mercado: es uno de los riesgos más comunes. Se trata del riesgo de que se produzcan pérdidas en una cartera como consecuencia de factores u operaciones de los que depende dicha cartera.

• Riesgo Operacional: Es aquel riesgo que puede provocar pérdidas debido a errores humanos, procesos internos inadecuados o defectuosos, fallos en los sistemas y como consecuencia de acontecimientos externos. Esto incluye el riesgo legal y el riesgo de reputación. Es inherente a todas las actividades y productos de la empresa. Se produce, por ejemplo, cuando un empleado se lleva dinero de la caja o cuando se produce un ciberataque externo. Se trata de un riesgo financiero difícil de prevenir.

• Riesgo legal: El riesgo legal hace referencia a la incertidumbre que presentará cualquier posible cambio significativo en la legislación de un país o territorio determinado. Así, estos hechos pueden ocasionar incertidumbre, pérdida de confianza e incluso pérdidas económicas. Aunque es algo que la empresa no podrá cambiar, sí es algo a lo que debe prestar atención para que no le afecte de forma notable.

• Riesgo de cambio: Por último, encontramos el riesgo de cambio. Este no es un tipo de riesgo financiero que afecte a la mayoría de empresas, ya que solamente afecta a las empresas con activos y pasivos cifrados en una divisa que no es la de su país. En concreto, este riesgo financiero está asociado a la fluctuación del tipo de cambio de una moneda frente a otra. Afecta, principalmente, a multinacionales y empresas que operan en distintos mercados al suyo propio.

1. Nombre aspectos de los videos que le parecieron relevantes o que no conocía para así compartirlos en el grupo.

R/: me pareces interesante la cantidad de riesgos que se observan en las entidades financieras, bancarias y empresariales, mirando cómo podemos mitigar estos riesgos, como prevenirlos e identificarlos.

1. En estos momentos identifica los diferentes tipos de riesgo, ahora por favor consulte una noticia o proponga un caso donde se reconozca el riesgo descrito dentro de la historia. Una vez realizado lo anterior, socialice la información con el grupo e instructor de tal manera que se puedan analizar los tipos de riesgos y sus consecuencias.

R/: Caso Banco Davivienda y la implementación de SARAS en sus operaciones

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