Auditoria

1. MISIÓN DEL CARGO

La Coordinación de la Tesorería debe asegurar la liquidez de la empresa, optimizar el uso de recursos y/o inversiones financieras y cubrir el riesgo de las tasas de interés y de las tasas de cambio. También es importante que confronte los datos reales obtenidos con las proyecciones realizadas inicialmente verificando los motivos de las desviaciones e informando oportunamente a la Gerencia General.

Las principales responsabilidades del Coordinador de Tesorería dentro de la empresa incluyen:

1. Asegurar la liquidez de la empresa.

2. Optimizar el uso de recursos y/o inversiones financieras.

3. Cubrir el riesgo de interés, que está presente en toda empresa.

4. Cubrir el riesgo de cambio que implican las tasas representativas y mantener los recursos financieros estables con el fin tener en condiciones de operatividad la empresa.

2. FUNCIONES

Las funciones de la Coordinación de Tesorería se basan en la planificación oportuna de los pagos de obligaciones que la empresa tenga con proveedores, bancos, funcionarios entre otras, identificando los recursos necesarios para cumplir con estas a cabalidad en tiempo y cantidad. Revisar y constatar todas las actividades relacionadas con el manejo de libros de bancos y caja, los ingresos y los egresos que se presentan en la compañía por las obligaciones antes mencionadas, asegurándose de que las consignaciones programadas para cumplir con los pagos, se hayan efectuado oportuna y correctamente.

Con base en lo anterior se establecen las funciones diarias periódicas y ocasionales de la siguiente manera:

4.1. POSICION DIARIA DE TESORERIA

4.1.1 Diarias

4.1 .1.1 Elaborar la posición de Tesorería diaria de la compañía mediante la determinación de los saldos de dineros tanto en cuentas Bancarias como en las Cajas de efectivo. La información debe ser registrada en el Formato de Reporte General de Movimientos en Bancos y en Cajas. Este informe debe estar disponible del Gerente General, Gerente Operativo, Jefe Contable y Jefe Financiero en sus emails a más tardar a las 9:00 am. con las explicaciones pertinentes de los movimientos diarios.

4.2 POSICION DE LIQUIDEZ

4.2.1 Diarias

4.2.1.1 Elaborar diariamente el Informe de Posición de Liquidez de la Compañía haciendo una la evaluación correspondiente de su comportamiento. Este indicador financiero previa verificación por la Jefatura Financiera, deberá ser enviado a la Gerencia General, Gerencia Operativa y Jefatura Contable.

4.3 FLUJO DE CAJA DIARIO Y PROYECCION MENSUAL DE INGRESOS Y EGRESOS.

4.3.1 Diarias

4.3.1.1. Actualizar diariamente el informe de Proyección del Flujo de Caja semanal y proyectado por un mes con el fin de determinar los excedentes de Tesorería o las necesidades de financiación.

4.3.1.2. Con base en la revisión del Flujo de Caja diario se aprobaran los pagos por parte de la Gerencia General. De acuerdo a lo anterior la Tesorera colocara todas las autorizaciones de los pagos que se efectuaran en el día. Adicionalmente proyectaran los recaudos y provisiones de recursos necesarios para los pagos de Obligaciones de proveedores Extranjeros y Obligaciones Financieras.

4.4 CONTROL Y ORGANIZACIÓN DE LOS RECAUDOS DE DINEROS

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