Flujo De Efectivo

PRACTICA 09

FLUJO DE EFECTIVO

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Elaborar un flujo de Caja proyectado a un año, en forma trimestral.

1. Salado inicial de efectivo S/. 65,000.00

2. Salado inicial de Bancos S/. 85,000.00

3. Ventas del periodo de Mayo fueron S/. 85,650.00, en los trimestres posteriores, tendrá un incremento de la siguiente manera:

1° Trimestre 5% Mensual

2° Trimestre 7.5% Mensual

3° Trimestre 10% Mensual

4° Trimestre 12.5% Mensual

4. Las compras variaran en un 30% menos de las ventas trimestrales.

5. Sus gastos por servicios generales mensuales son:

Agua S/. 150.00

Luz S/ 200.00

Teléfono S/. 160.00

Otros Gastos Generales S/. 360.00

NOTA:

Estos importes no incluyen IGV

Estos gastos sufrirán una variación del 1.5% trimestral:

6. Calcular los impuestos trimestrales de IGV. y Renta.(FC 2012= 0.0567 Y FC 2013= 0.0697).

7. Trabajadores (2) cada uno gana S/. 890.00, uno de los trabajadores percibe asignación familiar, se debe calcular todos sus beneficios sociales, un trabajador gozará de vacaciones de un año el 30 de Agosto del 2013 y el otro 30 de Abril del 2014.

8. Se desea solicitar un crédito bancario por S/ 25,000.00, con un interés efectiva anual de 24%, se pagara 12meses. Con dicho crédito la empresa comprará un carrito repartidor de mercadería valorizado en S/. 20,000.00 (Activo Fijo), y el saldo servirá de capital de trabajo.

SE PIDE DETERMINAR:

SALDO INICIAL

1. TOTAL INGRESOS

EGRESOS DE LA EMPRESA

2. TOTAL EGRESOS DE LA EMP.

4. FLUJO OPERATIVO

EGRESOS DEUDAS

5.TOTAL DEUDAS

6.FLUJO DE CAJA FINANCIERO

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