INFORME DE AUDITORIA

INFORME:

EVALUACIÓN GENERAL:

De la revisión practicada a la Constructora Colima, con el fin de hacer una revisión a los controles internos por medio de una auditoria administrativa al departamento de Recursos Humanos se desprenden las siguientes observaciones:

1. Existe un control inadecuado para llevar el registro de asistencias del personal.

2. Existen expedientes del personal incompletos.

3. La tecnología con la que se manejan las operaciones del área está obsoleta y le falta mantenimiento, por lo cual no se tiene un correcto resguardo de la información.

4. Los manuales de organización obsoletos.

5. Falta capacitación adecuada, a algunos trabajadores respecto al manejo de equipos y herramientas necesarios para el desempeño de sus funciones.

6. Se debe de tener mayor liderazgo en la empresa y tener firmeza en la toma de decisiones.

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OBSERVACIONES:

OBSERVACIÓN

RECOMENDACIÓN

FECHA DE SOLUCIÓN

1. CONTROL DE ASISTENCIA

SITUACIÓN ACTUAL:

Al realizar una inspección al departamento de nominas, en cuanto a los registros de asistencias, se detecto que Jacobo Arias, se encontraba laborando no teniendo registrada su asistencia en el reloj de asistencias y salidas, sin tener justificante alguno CORRECTIVA:

Implementación de un control de asistencias que permita llevar un registro de incidencias que se presenten día a día.

CAUSA:

El no contar con un control que lleve el registro de las asistencias.

EFECTO:

Provoca se paguen sueldos no devengados.

OBSERVACIÓN

RECOMENDACIÓN

FECHA DE SOLUCIÓN

2. RECURSOS HUMANOS

SITUACIÓN ACTUAL:

Al analizar los expedientes de los trabajadores temporales Roberto Gómez Tirado y Jesús Palacios Tinajero, se detecto que no se tenían sus actas de nacimiento, así como sus movimientos de trabajo de los últimos quince días.

CORRECTIVA:

Realizar todos los movimientos de trabajo al día y no recibir documentos de los trabajadores, hasta que estos los tengan completos.

CAUSA:

Al momento de entregar su documentación, les hicieron falta documentos y nunca se les exigieron de nueva cuenta, así como falta del personal encargado de nominas de ir registrando los movimientos laborales al día.

EFECTO:

La secretaria del trabajo pudiera aplicar sanciones en caso de la falta de documentación completa de los trabajadores así como por la falta de movimientos oportunos de los días laborados de los trabajadores temporales, afectando el patrimonio de la empresa.

OBSERVACIÓN

RECOMENDACIÓN

FECHA DE SOLUCIÓN

3. TECNOLOGÍA

SITUACIÓN ACTUAL:

Al trabajar en el equipo de cómputo de la empresa, se detecto que las maquinas ya tienen muchos años de servicio y no cuentan con la capacidad de almacenamiento suficiente, así como los programas de estas ya no son los adecuados para

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