PLAN DE AUDITORIA

ANEXO Nro

PLAN DE AUDITORIA

A) ESTRUCTURA

NOMBRE DE LA EMPRESA: ROMEROS PERU S.A

a) ORIGEN DE LA AUDITORIA:

b) RESULTADO DE LA REVISION DEL CONTROL INTERNO

c) OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

EVALUAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL SITEMA DE GESTION DE LA CALIDA DE LA ENTIDAD

d) ALCANCE Y METODOLOGIA A UTILIZAR

AREAS PROCEDIMIENTO

e) CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE POR AREAS

f) RECURSOS DE PERSONAL (auditores y especialistas)

g) AREAS CRITICAS SELECCIONADAS PARA LA AUDITORIA

1) AREA:……………………………………………………………………..

 OBJETIVOS

 ALCANCE

 CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR

 FUENTES DE OBTENCION DE EVIDENCIA DE AUDITORIA

 EQUIPOS DE TRABAJO

B) INFORMACION ADMINISTRATIVA

a) INFORMES A EMITIR Y FECHAS DE ENTREGA

INFORME FECHA LIMITE

• Memorando de planificacion

• Informe de auditoria integral

• Recomendaciones

b) ESTRUCTURA DEL INFORME A EMITIR

 SINTESIS

 INTRODUCCION

 OBSERVACIONES

 RECOMENDACIONES

c) PRESUPUESTO DE TIEMPO

NOMBRE/APELLIDO CARGO HORA

…………………………………… ……………………………………….. …………………………

d) CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

ACTIVIDADES FECHA

• Revision de áreas criticas

• Evaluación por áreas sobre(economía,eficiencia,y efectividad)

• Elaboración del borrador del informe

• Resumen de recomendaciones,conclusiones y observaciones

• Reunión preliminar

• Entrega de informe final

e) FUNCIONARIO DE CONTRATO

La empresa ha designado al Sr………………………………………………………Gerente,como el coordinador o contacto entre la empresa:……………………………………………………………….la sociedad de auditoria…………………………………………………….sociedad civil de responsabilidad limitada.

Juliaca,…………………..de……………………..del

CPCC……………………………………..

Matricula N

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