Tesorería bancaria.

Cuestionario 1

Tesorería bancaria

Expliqué por qué los intereses provenientes de créditos otorgados por la banca, se considera como una principal fuente de ingresos.

Porque es difícil es encontrar una empresa que no disponga de al menos una póliza de crédito contratada con una entidad financiera. Y ello es porque al mismo tiempo que como instrumento de financiación (la más usada) es la vía a través del cual se articula gran parte de los cobros y pagos de la actividad ordinaria.

El crédito permite la disposición gradual de las cantidades necesarias, en la cuantía y por el tiempo que se desee.

Además de que se generan diversos intereses y comisiones que fungen como los ingresos del banco: Intereses deudores (o normales) e Intereses excedidos,

De las siguientes fuentes de riesgo que se presentan en una institución bancaria. (De crédito, DE Mercado, De Liquidez) menciona la que considera que tiene mayor impacto. Justifique su respuesta

Riesgo de Mercado: el riesgo de que el valor de un portafolio (de inversión o comercial) disminuya debido a cambios en valor de los factores de riesgo del mercado, los cuáles determinan su precio o valor final.

Este riesgo se presenta en cada operación que realiza la tesorería, en los mercados de capitales, dinero, divisas o de productos derivados. En cada uno de ellos por motivo de alzas o bajas en el tipo de cambio, tasas de interés o precios lo que puede generan pérdidad que reduzcan de manera considerable los recursos financieros del banco.

Explique la finalidad de llevar a cabo una calificación crediticia.

La calificación crediticia es el elemento más importante para la creación de reservaspor parte de una tesorería bancaria.

La calificación de crédito es una puntuación que mide la calidad crediticia de un país, empresa o persona. Se determina mediante una evaluación del historial de crédito y capacidad para pagar la deuda. Esta capacidad se mide teniendo en cuenta tanto los activos como los pasivos.

La calificación de crédito (también referido como calificación crediticia o calificación de la deuda soberana si se refiere a un país), en inglés, Credit rating o simplemente rating mide la capacidad del ente calificado para pagar por su deuda (credit worthiness) y, por tanto, es un índice del riesgo asociado a invertir en esta deuda (comprar deuda por ejemplo en forma de bonos del estado). La calificación de crédito es emitida por las llamadas agencias de calificación crediticia entre las que destacan Standard & Poor's, Moody's y Fitch, las tres son privadas y con presencia internacional. La calificación asignada por estas agencias se basa tanto en el historial de pagos como en la relación actual entre bienes (activos y pasivos) y deuda de la entidad. La calificación de crédito es de utilidad para los inversores pues les permite evaluar el interés ofrecido de acuerdo al riesgo que asumen así como la posibilidad de incluir garantías adicionales en el contrato de préstamo.

Las agencias de calificación crediticia, al menos las tres más importantes mencionadas anteriormente, emiten calificación de riesgo tanto a corto como a largo plazo sobre la deuda de compañías y empresas, bonos y cualquier otro instrumento financiero.

La calificación consiste en un código alfanumérico. Cada agencia tiene su propio código no existiendo un código estándar compartido por todas las agencias de calificación. De esta forma, S&P y Fitch utilizan la calificación con el código aaa para calificar la deuda con menos riesgo y la D para las de mayor riesgo. Por su parte, Moody's otorga el Aaa como mejor calificación y una D como la peor. En cualquier caso, una calificación inferior o igual a Baa (Moody's) o a BBB (Fitch y S&P) no se consideraría como una operación de inversión sino como de especulación de alto riesgo.

También a las personas físicas se les puede hacer una calificación crediticia. Si embargo, para el caso de personas física se conoce como puntuación de crédito (credit score) y no como calificación de crédito.

Mencione las reservas que se deben crear para el mantenimiento de una organización bancaria.

Las reservas bancarias son los depósitos en moneda que se deben separar como provisión requerido por el Banco Central. Estos fondos no se pueden prestar a los clientes del banco.

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