Informe de auditoria

I ASPECTOS GENERALES

1.1.ORIGEN Y MOTIVO DE LA AUDITORÍA

El presente informe se emite en merito a lo dispuesto por la Sub Gerencia de Control de Megaproyectos (antes departamento de Control de Megaproyectos) de la Gerencia de Control de Megaproyectos de la Contraloría General de la Republica, mediante los oficios de acreditación n°00125-2018-CG/GPREP y n° 00024-2018-CG/GCMEGA, de 14 de marzo y 24 de mayo de 2018, respectivamente, registrado en el Sistema de Control Gubernamental (SCG) con el código de orden de servicio n° 02-L334-2018-031 en el marco de la directiva  n°017-2016—CG/DPROCAL “Control simultaneo”, y su modificatoria aprobada mediante Resolución de Contraloría n! 066-2018-CG de 27 de febrero del 2018, que dispone a la aplicación de la Directiva n° 005-2017-CG/DPROCAL “Directiva de Control Concurrente para la Reconstrucción con Cambios” aprobada por l Resolución de Contraloría n° 405-2017-CG de 3 de noviembre del 2017 para los servicios de control concurrente.

1.2.NATURALEZA Y OBJETIVOS

a. NATURALEZA

La presente acción de control, es una auditoria concurrente.

b. OBJETIVOS  

El Control concurrente se realizó teniendo como objetivos específicos los siguientes:  

Objetivo Especifico 1

Determinar si la obra ha sido culminada de acuerdo a los alcances del

Expediente Técnico de la Obra, Contrato n°013-2014-GRA-SEDE

CENTRAL-ULP y otro relacionado.

Objetivo Específico 2

Determinar si la conformación del Comité de Recepción de Obra, así como los plazos del proceso de Recepción de Obra se ajustan a lo establecido en la normativa de contrataciones del Estado.

1.3.ALCANCE DEL EXAMEN  

c. ENTIDAD Y ÁMBITO GEOGRÁFICO

La acción de control concurrente a cargo de la subgerencia de Control de

Megaproyectos, se realizó en las instalaciones del Hospital Regional

Miguel Ángel Mariscal Llerena en Ayacucho, en la localidad de Canán

Bajo Distrito Andrés Avelino Cáceres Dorregaray, Provincia de

Huamanga, Región de Ayacucho.

d. PERIODO Y ÁREA  

La acción de control concurrente fue ejecutada del 3 al 30 de mayo de

2018.

1.4.ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD  

a. FINALIDAD

Permitir que el Gobierno Regional Ayacucho disponga de un documento normativo de Gestión Institucional que describa las funciones específicas a nivel de cargo puesto de trabajo, desarrollándoles a partir de les estructura orgánica y funciones generales especificas en el Reglamento de Organización y funciones, así como en base a los requerimientos de cargos considerados en el Cuadro para asignación de personal a fin de facilitarle la normalización. Evaluación y control de las actividades.

b. OBJETIVOS

Objetivos Estratégicos

• Mejorar la calidad de los servicios educativos en el departamento de Ayacucho
• Mejorar las condiciones de salud de la población
• Reducir las brechas de género en la población.
• Mejorar los niveles de competitividad de las principales cadenas productivas del departamento de Ayacucho.
• Mejorar la calidad del servicio de transporte en el departamento de Ayacucho.
• Preservar la calidad ambiental y la biodiversidad del departamento de Ayacucho.
• Reducir la vulnerabilidad de la población ante el riesgo de desastres en el departamento de Ayacucho.
• Mejorar la gestión institucional del Gobierno Regional de Ayacucho.

c. MISIÓN  

La misión institucional del Gobierno Regional está definida en la Ley N° 27867 Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, que en su Art. 5 establece que: "La misión de los gobiernos regionales es organizar y conducir la gestión pública regional de acuerdo a sus competencias exclusivas, compartidas y delegadas, en el marco de las políticas nacionales y sectoriales, para contribuir al desarrollo integral y sostenible de la región".

d. VISIÓN

Ayacucho es una región con sólida identidad cultural, comprometida con el desarrollo humano como estrategia fundamental del cambio social; su proyección al futuro está basada en las capacidades humanas de mujeres y hombres, que ha desarrollado una estructura productiva diversificada, competitiva, ambientalmente sostenible y articulada al mercado nacional e internacional, que garantiza una buena calidad de vida para todos. El proceso de transformación regional se sustenta en instituciones modernas y transparentes, liderazgos de calidad, el tejido social fortalecido y el ejercicio de la participación ciudadana en la gestión pública.

e. ÁMBITO GEOGRÁFICO

El Gobierno Regional de Ayacucho es la entidad encargada de ejecutar el Megaproyecto del Hospital Regional Miguel Ángel Mariscal Llerena de Ayacucho, ubicada en Canán Bajo, Distrito Andrés Avelino Cáceres Dorregaray.

f. ESTRUCTURA ORGÁNICA

1.5.NORMAS LEGALES

• Constitución Política del Perú
• Ley N° 27783 - Ley de Bases de la Descentralización
• Ley N° 27867 - Ley Orgánica de Gobierno Regionales y su modificatoria

Ley N° 27902

• Ley N° 27785 - Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y

Contraloría General de la República

• Ley N° 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
• Ley N° 28423 - Ley del Endeudamiento del Sector Público Año 2006
• Ley N° 27806 - Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública
• Ley N° 27927 - Ley modificatoria de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública

II. OBSERVACIONES

2.1. ENTIDAD QUE DESARROLLA LA AUDITORÍA: CONTRALORÍA

GENERAL DE LA REPÚBLICA. Sub gerencia de control de megaproyectos.

2.2.ENTIDAD AUDITADA: GOBIERO REGONAL DE AYACUCHO.

2.3.INFORME: INFORME DE CONTROL CONCURRENTE N° 375-2018-

CG/MPROY-CC 

2.4. PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA: “MEJORAMIENTO DE LA

CAPACIDAD RESOLUTIVA DEL HOSPITAL REGIONAL MIGUEL

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