Contabilidad Computarizada

EAP CONTABILIDAD Y GESTION TRIBUTARIA

REGISTRO DE COMPRAS

La empresa Textileria del Perú SA, con RUC 20541215454 dedicada a la comercialización de prendas de vestir, tiene los siguientes movimientos en su departamento de logística, durante el mes de marzo del 2014:

01/03/2014 Unidades en el almacén 700 pantalones valorizados en S/. 31,500.00

02/03/2014 Se compra un seguro, por un periodo de 2 años a Seguros Rímac SA con RUC 20138122257, por un importe de S/. 7,800.00 más IGV, según la factura 005-0001425, se cancela con CH N° 00121.

05/03/2014 Se compra 1200 pantalones a S/. 57,600.00, sin incluir el IGV a Telas del Norte SA con RUC 20321421545, con la Factura 003-01245214, se paga un 50% con CH N° 00122.

07/03/2014 Se compra 500 pantalones a S/. 54.28 cada uno (P.C), a JOSE MEJIA VASQUEZ, con RUC 10192145122, con la factura 001-0122514, al crédito.

10/03/2014 Se adquiere los servicios de publicidad a un valor de Compra de S/. 4,700.00 a Publicenter SAC, con RUC 20324512742, según la Factura 001-000500, esta operación esta afecta a detracciones 12%. Se paga con CH° 00123 dentro del plazo respectivo. (Considerado en el registro de compras)

14/03/2014 Se compra 1800 pantalones a S/. 106,200.00, precio de compra a Polystel SA, con RUC 20331151545, con la Factura 004-01211214, se paga un 50% con CH N° 00124.

15/03/2014 La Empresa Inter Servicios SAC con RUC 20437847741, nos brinda el servicio de asesoría y nos emite la factura N° 005-0003453 por un precio de compra de S/. 3,750.00, esta operación esta afecta a las retenciones 3%, se emite el Comprobante de Retención 004-005241, se paga con CH N° 00125.

20/03/2014 Devolvemos a Polystel SA, 20 pantalones, nos emite la Nota de Crédito N° 001-000247

25/03/2014 Se paga los servicios de teléfono por un importe de S/. 650.00 a Telefónica del Perú SA, con RUC 20100052421, al contado, N° de recibo 123-456772625.

27/03/2014 Se compra 1500 botellas de agua mineral a Embotelladora Perú SAC, con RUC 20547636544, según la Factura 003-000600, por un importe de S/ 2120.00, esta operación esta afecta a las percepciones del 2%. Se paga con CH N° 00126.

REGISTRO DE VENTAS

06/03/2014 Se vende 1000 pantalones a S/. 70.00 cada uno (P.V) a José Vega Mendoza con RUC 10251245478, según la factura 004-00521457, nos paga el 70% al contado.

12/03/2014 Se vende 1100 pantalones a S/. 62,254.24 sin incluir el IGV a Comercial Flores SA con RUC 20325214789, según factura 004-00521458. Nos paga al contado.

12/03/2014 Se emite la Nota de Crédito N° 004-00025 por descuento por pronto pago a Comercial Flores S/. 700.00

18/03/2014 Se vende 1500 pantalones a Comercial Dorita SAC con RUC 20544542651, según factura 004-00521459, a un P.V unitario de S/. 72.00. Nos pagan el 60% al contado y el 20% se canjea por la letra N° 00345.

19/03/2014 Brindamos servicios de asesoramiento por un importe total de S/. 6,000.00, a Comercial Dorita SAC,según la Factura 004-00521460, esta operación esta afecta a detracciones 12%, nos pagan al contado.

20/03/2014 Comercial Dorita SAC nos devuelve 10 pantalones por tener ciertas fallas, emitimos la Nota de Crédito N° 004-00026.

30/03/2014 Se Vende 15 pantalones a Luis Carranza Vargas, identificado con DNI 07886145 a S/. 70.00 cada uno, según la Boleta de Venta 004-0003215. Al contado.

31/03/2014 Según el detalle adjunto del Registro de Ventas se ha emitido las siguientes Boletas de Ventas 004-0003216 al 004-0003231, por un

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