CopyCenter Ramirez

Universidad Autónoma de Santo Domingo

(UASD)

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Faculta de Ciencias Económicas y Sociales

Escuela De Contabilidad

Titulo:

Diseño de una empresa y sus controles

       Materia:                                                                                        Sección: Auditoria Interna                                                                                      09                                                                    

Sustentante:

Hector M. Ramirez Nova

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Profesora:

Lic. Nikauly  Peña Martínez

Fecha:

05/ mayo/ 2015

Contenido

Introducción        3

Objetivos Generales:        4

Objetivo Específicos:        4

Cantidad De Empleados        5

Organigrama        5

Sector Economico Al Que Pertenece        5

Productos Y Servicios        6

Controles Internos Propuestos        8

Controles Internos Administrativos        8

Controles Internos Contables.        9

Estrategias de Crecimiento        10

Conclusión        11

Introducción  

El Control Interno es la base donde descansan las actividades y operaciones de una empresa, es decir, que las actividades de producción, distribución, financiamiento, administración, es un instrumento de eficiencia.   El mejor sistema de control interno, es aquel que no daña las relaciones de empresa a clientes y mantiene en un nivel de alta dignidad humana las relaciones de patrón a empleado. La función del control interno es aplicable a todas las áreas de operación de los negocios, de su efectividad depende que la administración obtenga la información necesaria para seleccionar de las alternativas, las que mejor convengan a los intereses de la empresa.

La confianza en la fiabilidad de los estados financieros será mayor si la dirección de la sociedad auditada demuestra que ejerce un control adecuado sobre la contabilidad, el cumplimiento de las normas que regulan la utilización de los activos y la posibilidad de malversación.

A continuación  se detallara un caso práctico sobre  la creación de  una empresa y  la aplicación de los diferentes controles que se consideren necesarios a fin de mantener el buen funcionamiento de la entidad creada.

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Somos una empresa de dedicada a la venta de todo tipo útiles escolares, materiales de oficina tanto al detalle como al por mayor y dispuestos a servirle con la mejor disposición.

Objetivos Generales:

• Ser una marca que los demandantes reconozcan por su variedad de productos y buen servicio.

• Alcanzar un mayor alcance a nivel nacional.

• Generar y mantener en toda la organización una cultura de servicio al cliente con altos estándares de calidad.

• Mantener contacto permanente con nuestros clientes y disminuir de manera sustancial las peticiones quejas, reclamos y sugerencias en beneficio de un servicio de excelencia.

Objetivo Específicos:

• Garantizar a nuestros clientes productos de excelente calidad así como también un gran servicio.

• Abrir 1 nuevos locales comerciales para el próximo año.

• Satisfacer al cliente con los diferentes productos y servicios.

• Tener en cuenta las necesidades del cliente para mantener y mejorar nuestros estándares.

• Mostrar respecto y atención hacia nuestros clientes.

Cantidad De Empleados

• Propietario (Gerente).
• Contador general.
• Auxiliares de contabilidad (2)
• Vendedores (4)
• Encargados de Caja (2)
• Conserjes (2)

Organigrama

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Sector Economico Al Que Pertenece

Nos dedicamos al comercio de productos de papelería y materiales de oficina así como también ofrecemos servicios como encuadernación, fotocopias etc.

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Productos Y Servicios[pic 10]

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Controles Internos Propuestos

Controles Internos Administrativos

Segregación de Funciones

Ningún empleado puede manejar una operación desde sus principios hasta su término. Los empleados solo pueden realizar una función diferente solo si son autorizadas por el administrador.

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