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EJERCICIO FLUJO DE CAJA


Enviado por   •  17 de Septiembre de 2020  •  Resumen  •  752 Palabras (4 Páginas)  •  230 Visitas

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                                                       EJERCICIO FLUJO DE CAJA

Con los datos del Hotel Niki Beach S.A. detallados a continuación elabore para el último trimestre:

  1. Cuadro de Ingresos Netos por Ventas Proyectados
  2. Flujo de Caja en el formato adjunto
  3. Decida si el préstamo puede realizarse por $2.000 y justifíquelo con números.
  4. Responda las siguientes preguntas
  1. Porque Hotel Niki Beach es una sociedad ante el SRI?
  2. Porque paga impuesto a la renta el Hotel Niki Beach?

Conoce que el grado de Ocupación proyectado de Agosto a Octubre es 80%, Noviembre y Diciembre 100%. Se dispone de 10 Habitaciones sencillas ($ 60 /noche), y 10habitaciones dobles ($ 100/noche). Las ventas se realizan 20% de contado, 80% al siguiente mes.

Los gastos por cobranzas equivalen al 1% de las ventas del mes. Los gastos de promoción son $1000, $2000 y $500 para tres últimos meses del año.

Personal requerido: 2 Supervisores de Piso con un sueldo mensual de $800 cada uno; 4 mucamas, sueldo mensual de $500 cada uno; 4 Ayudantes, $ 300 mensuales cada uno.

En Diciembre reciben un pago adicional del 50% de su sueldo.

Por otro lado las compras se calculan en un 15 % sobre las cifras de las ventas mensuales, y se pagan a 60 dias.

El mantenimiento general del Hotel está programado para noviembre a un costo de $ 9.000;

Los gastos variables corresponden a 3% de las ventas mensuales y los gastos fijos son de $ 8.500.

Los Jefes de Operaciones y de Ventas y usted tienen un sueldo de $ 1000 cada uno, y reciben igual pago adicional en diciembre.

El pago por seguridad social está incluido en los sueldos.

Las inversiones financieras por $50.000 corresponden a un depósito a plazo fijo en una entidad financiera. El interés pactado es del 4% anual con abono de los intereses trimestralmente.

El mantenimiento general del hotel se realizará con un préstamo bancario por $ 8.200 a recibir el mismo mes y a devolver dos años mediante cuotas fijas mensuales, a un interés del 6% anual, los gastos de apertura del préstamo serán de $200. La primera cuota se pagará en el mes de diciembre.

El SRI dispone que el impuesto a la renta para el año 2020 es del 29.5% sobre los beneficios.

El balance proyectado indica que el saldo de tesorería para al cierre del mes de Septiembre se proyecta en $5.000

HOTEL NIKI BEACH FLUJO DE CAJA

RUBRO

INGRESOS

Operacionales

Por Inversión

Por Financiamiento

Total Ingresos

EGRESOS

Costos de Operación

Gastos Administrativos

Gastos de Comercialización

Gastos Financieros

Impuesto a la renta

Total Egresos

Flujo Economico

Saldo Inicial

Flujo Financiero

  1. Una empresa hotelera cuenta con los siguientes datos: (S/.)

      Ventas disponibles para la venta 100 habitaciones para el mes de enero tiene una ocupación de. 98%, para febrero 95.5% para marzo 90% para abril el 50.5% para mayo hasta junio el 62.6% el precio de venta de cada habitación es de S/. 220.00.

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