PROYECTO EMPRESARIAL

PROTEINS SAS.

PROYECTO

Comercialización de dosis personales de suplementos alimenticios, a partir del suministro de proteína en Sincelejo – Sucre.

VARIABLES

1. Las Proyecciones de ventas y compras de los años proyectados, fueron tomadas con base al crecimiento del sector.

2. Las políticas de inventario son el 6% y 7% de las compras para los años 2015 y 2016.

3. El periodo para presupuestar será de 5 años.

4. Se desea pagar los acreedores dentro de los años presupuestados.

5. La tasa de oportunidad del mercado es del 19,39% tomada el rendimiento máximo que se puede obtener en otras inversiones disponibles con similar riesgo.

6. Para las proyecciones de gastos administrativos y compras, se tuvo en cuenta el IPC para los años 2015 y 2016 es de 3,6% y 3,5% respectivamente.

ESTADO DE RESULTADO

EMPRESA COMERCIAL

PROTEINS SAS

2012 2013 2014 2015 2016

VENTAS NETAS 109.500.000 112.456.500 115.605.282 118.842.230 122.169.812

(-) COSTO DE VENTAS 39.064.148 20.865.181 21.494.398 17.340.792 23.768.446

UTILIDAD BRUTA 70.435.852 91.591.319 94.110.884 101.501.438 98.401.366

(-) GASTOS DE ADMINISTRACION 33.806.022 34.718.784 35.690.910 36.975.783 38.269.935

(-) DEPRECIACION 6.903.333 6.903.333 6.903.333 5.970.000 5.970.000

(-) AMORTIZACION 1.584.667 1.584.667 1.584.667 418.000 418.000

CESANTIAS 1.577.860 1.620.462 1.665.835 1.725.805 1.786.208

UTILIDAD OPERACIONAL 26.563.970 46.764.073 48.266.139 56.411.850 51.957.223

(+) INGRESOS NO OPERACIONALES 0 0 0 0 0

(-) GASTOS FINANCIEROS 10.614.615 8.491.692 6.368.769 4.245.846 2.122.923

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 15.949.355 37.822.381 41.897.370 52.166.004 49.834.300

(-) IMPUESTO DE RENTA (33%) 5.263.287 12.481.386 13.826.132 17.214.781 16.445.319

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 10.686.068 25.340.995 28.071.238 34.951.223 33.388.981

FLUJO DE CAJA

EMPRESA COMERCIAL

PROTEINS SAS.

1. INGRESOS 2011 2012 2013 2014 2015 2016

VENTAS (INGRESOS 0 109.500.000 112.456.500 115.605.282 118.842.230 122.169.812

APORTE SOCIOS 20.000.000 0 0 0 0 0

FINANCIACION 37.950.000 0 0 0 0 0

2. EGRESOS

INVERSION EN ACTIVOS 38.240.000 0 0 0 0 0

COMPRAS 19.710.000 20.261.880 20.880.951 21.391.602 21.990.567 22.937.328

GASTOS AD. Y VENTAS 0 33.806.022 34.718.785 35.690.910 36.975.783 38.269.935

CESANTIAS 0 0 1.577.870 1.620.462 1.665.835 1.725.805

IMPUESTOS 0 0 5.263.287 12.481.386 17.214.781 16.445.319

GASTOS FINANCIEROS (INTERESES) 0 10.614.615 8.941.692 6.368.769 4.245.846 2.122.923

OBLIGACIONES C.P. 0 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000

TOTAL EGRESOS 57.950.000 72.272.517 78.900.575 85.143.129 89.682.812 89.091.300

3. FLUJO DE CAJA (INGRESOS-EGRESOS) 0 37.227.483 33.555.925 30.462.153 29.159.418 33.078.502

4. FLUJO INICIAL 0 0 37.227.483 70.783.408 101.245.561 130.404.979

FLUJO FINAL DE CAJA 0 37.227.483 70.783.408 101.245.561 130.404.979 163.483.481

BALANCE GENERAL

EMPRESA COMERCIAL

PROTEINS SAS

1. ACTIVOS 2011 2012 2013 2014 2015 2016

ACTIVOS CORRIENTES

CAJA 0 37.227.483 70.783.408 101.245.561 130.404.979 163.483.481

INVENTARIO 19.710.000 907.732 851.502 748.706 4.394.618 8.576.551

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 19.710.000 38.135.215 71.634.910 101.994.267 134.799.597 172.060.032

1.2 ACTIVOS FIJOS

MAQUIN. Y EQUIPOS 29.850.000 29.850.000 29.850.000 29.850.000 29.850.000 29.850.000

DEPRECIACION ACUMULADA 0 -5.970.000 -11.940.000 -17.910.000 -23.880.000 -29.850.000

EQUIPOS DE OFICINA 2.800.000 2.800.000 2.800.000 2.800.000 2.800.000 2.800.000

DEPRECIACION ACUMULADA 0 -933.333 -1.866.666 -2.800.000 0 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS 32.650.000 25.746.667 18.843.334 11.940.000 8.770.000 2.800.000

1.3 ACTIVOS DIFERIDOS

ESTUDIO DE INVESTIGACION 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000

ADECUACION DEL LOCAL 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000

GASTOS DE CONSTITUCION 940.000 940.000 940.000 940.000 940.000 940.000

AMORTIZACION 0 -418.000 -836.000 -1.254.000 -1.672.000 -2.090.000

OTROS ACTIVOS DIFERIDOS (SOFTWARE) 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000

AMORTIZACION 0 -1.166.667 -2.333.334 -3.500.000 -3.500.000 -3.500.000

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 5.590.000 4.005.333 2.420.667 836.000 3.918.000 3.500.000

TOTAL ACTIVOS 57.950.000 67.887.215 92.899.911 114.770.267 147.487.597 178.360.032

2. PASIVOS

2.1 PASIVOS CORRIENTES

OBLIGACIONES BANCARIAS C.P. 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000

IMPUESTOS 5.263.287 12.481.386 13.826.132 17.214.781 16.445.319

CESANTIAS 1.577.860 1.620.462 1.665.835 1.725.805 1.786.208

PROVEEDORES

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 14.431.147 21.691.848 23.081.967 26.530.586 25.821.527

2.2 PASIVOS LARGO PLAZO

OBLIGACIONES BANCARIAS L.P. 37.950.000 22.770.000 15.180.000 7.590.000 0 0

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 22.770.000 15.180.000 7.590.000 0 0

TOTAL PASIVOS 37.950.000 37.201.147 37.020.348 30.671.967 28.438.073 25.821.527

3. PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000

UTILIDAD DEL EJERCICIO 10.686.068 25.340.995 28.071.238 34.951.223 33.388.981

UTILIDAD ACUMULADA 0 10.686.068 36.027.063 64.098.301 99.149.524

TOTAL PATRIMONIO 20.000.000 30.686.068 56.027.063 84.098.301 119.049.524 152.538.505

TOTAL PASIVOS+PATRIMONIO 57.950.000 67.887.215 92.899.911 114.770.267 147.487.597 178.360.032

FLUJO NETO

CALCULAMOS VAN EN EXCEL

A B

1 DATOS DESCRIPCION

2 19,39% TIO

3 -57.950.000 INVERSION

4 37.227.483 213.963.338

5 70.783.408 324.637.334

6 101.245.561 343.138.621

7 130.404.979 325.164.889

8 163.483.841 267.337.286

CALCULAMOS TIO EN EXCEL

A B

1 DATOS DESCRIPCION

2 19,39%

3 -57.950.000 84%

4 37.227.483

5 70.783.408

6 101.245.561

7 130.404.979

8 163.483.481

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