Sistema De Control De Riesgos

 SISTEMA DE CONTROL DE RIESGOS

Implica un manejo apropiado de los riesgos a los que se enfrenta la institución, debido al cambio de las circunstancias políticas y económicas en el contexto ecuatoriano, tales como la desaceleración económica, el aumento de desempleo, la reducción de las remesas, y las restricciones y controles cada vez más estrictos sobre el negocio bancario.

Varios comités se encargan de garantizar el control de los eventos de riesgo y definir estrategias para la mitigación de los mismos. Los principales comités involucrados son, el Comité de Administración

Integral de Riesgos, el Comité de Administración de Activos y Pasivos, y el Comité de Calificación de

Activos de Riesgo. Todos ellos son apoyados por el Comité de Riesgos del grupo ProCredit, quien desde la sede en Alemania, asegura que se cumplan los requisitos establecidos bajo los lineamientos de la Autoridad Federal de Supervisión Financiera de Alemania (BaFin).

CUANTIFICACIÓN DE RIESGOS

Riesgo de crédito

Nuestros oficiales de crédito ampliamente capacitados y con la ayuda de nuestra tecnología crediticia, siguen procedimientos rigurosos de calificación crediticia. El proceso de evaluación de los solicitantes, toma en cuenta la solvencia y capacidad de pago, así como la voluntad de pago de los mismos. Una vez desembolsado el préstamo, el personal de crédito le hace seguimiento hasta su cancelación final.

El Banco mantiene una adecuada calidad de activos crediticios y, por el tipo de clientes atendidos, su cartera es muy diversificada.

En el riesgo crediticio el banco trabaja con la capacidad de pago y la voluntad de pago, además en el mismo se mide: garantías poíticas de la institución, no tener alto, nivel de endeudamiento, plan de inversión legal.

Si es un monto mayor se lo determina mediante capacidad de pago, mediante recibos

Si es un monto menor se lo determina mediante referencias

Los montos mayores a 20000 se pide garantías hipotecarias o prendarias, además la calificación del crédito se revisa en el buró de crédito, páginas judiciales, páginas del SRI e IESS

Riesgo de mercado

La sensibilidad del Banco en lo que respecta a su margen financiero y a su valor patrimonial por fluctuaciones de tasas de interés continúa siendo muy baja y limitada, no superando el 1,0% del patrimonio.

Esto se explica por el calce en la duración entre nuestros activos y pasivos totales, sustentada principalmente en el flujo mensual de las cuotas

por los vencimientos de la cartera crediticia, depósitos del público y préstamos internacionales a largo plazo.

Riesgo de liquidez

La Gerencia de Riesgos realiza proyecciones y análisis continuos sobre las necesidades de liquidez de la institución, tomando en cuenta tanto el nivel requerido para hacer frente a las obligaciones con el público como para cumplir holgadamente los requerimientos de las autoridades de control del país.

De todas maneras, el Banco tiene en el grupo ProCredit, el respaldo necesario para asegurar suficiente liquidez en todo momento. El grupo mantiene una reserva de liquidez que permitiría al Banco hacer frente a sus necesidades en el caso de una emergencia. Los niveles de dicha reserva se monitorean periódicamente, al igual que los planes de contingencia internos.

Riesgo operacional

La Gerencia de Riesgo y el Comité de Administración Integral de Riesgos del Banco supervisan dichas actividades de manera continua.

El Departamento de Auditoría interna complementa sistema mediante el control independiente del proceso de manejo de riesgo operativo; igualmente genera informes y reporta al Comité de Auditoría y al Directorio de forma periódica.

Banco ProCredit capacita al personal en todos los niveles en aspectos de riesgo operativo, fortaleciendo así una cultura de sensibilidad al riesgo. En lo referente al manejo de procesos el principio de cuatro ojos permite un control interno más eficaz.

Son riesgos producidos por errores cometidos como: desembolsos mal efectuados, llenar los formularios de manera inadecuada también efectuados por recurso humano, procesos, tecnología, infraestructura ocasionados en la empresa y los externos los causados por la naturaleza

El Banco ProCredit se basa en un sistema de referencias para que el comité tome una decisión, arma una carpeta con ingresos o egresos en base al flujo de efectivo se determina cuanto puede pagar las cuotas de crédito, además de revisar mediante el sistema de filtros en el cual se introduce el número de cédula y se muestra el historial del cliente con cada uno de sus movimientos crediticios, pagos, moras o comportamiento es decir que no se encuentre en una actividad de lavado de activos.

 CONTROL DE CARTERA

Una Cartera se puede definir como un conjunto títulos valores, "papeles" a gestionar, acciones cotizadas en Bolsa o no cotizadas, obligaciones, pagarés, etc., es decir, todo lo que represente un derecho financiero, de futuro o de opción.

El control financiero de la cartera permite a los directivos especialistas el control de las finanzas de una organización ya que brinda las herramientas necesarias a través del sistema contable para estudiar las estructuras claves para un buen desarrollo del control financiero y así cerciorarse que las actividades se desarrollen según lo pautado aunado a las políticas financieras.

Los aspectos que son controlados en la cartera son:

* Rotación de la cartera No es el monto de la cartera lo que determina su importancia. Es su rotación. A menor número de días de rotación, o dicho de otra forma, a mayor rotación, mayor eficiencia.

* Liquidación oportuna de los intereses, estos deben ajustarse a las tasas que la entidad tiene para cada una de sus líneas de crédito, definiendo un plan de pagos que debe ser conocido por el deudor.

* Pagos:

El control de los pagos es una forma de evaluar los resultados de la gestión de la cobranza.

* Gestión de la cobranza: Todas las gestiones de cobranza deben ser controladas y evaluadas. Sería inútil adelantar una gestión sin un control que indique su efectividad o inoperancia y en esta forma poder hacer los ajustes para que la gestión sea eficiente.

* Nivel de la cartera: Cuando se estable una política de crédito, obviamente también se establece el monto mensual o el promedio anual de la inversión de la cartera. Si este nivel

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