Diagnostico – Preguntas Robo o falsificación financiera

Diagnostico – Preguntas

Robo o falsificación financiera

¿Le empresa cuenta con un protocolo que seguir en caso de robo o falsificación de credenciales? Solo se cuenta con uno, pero es el que utiliza el área de informática para reponerlo al empleado y no afectar en su trabajo.

Aparición de innovaciones técnicas en el mercado

¿Afecta a la organización la aparición de Innovaciones Técnicas en el mercado? Si afecta. Al no contar con una buena innovación tecnológica en la organización determina su competitividad.

Auditoría Financiera

¿De qué manera un auditor podría darse cuenta de que los estados financieros que ha presentado una empresa muestren información real?

Un auditor podría detectar que la información presentada en los estados financieros no es real si la información presentada no le hace sentido y/o no tiene una justificación valida.

¿Cómo se podría detectar si los inventarios de la empresa se están llevando acabo correctamente?

Revisando si se lleva a cabo un registro de los conteos de inventario que se realizan, así como de las diferencias que pudieran surgir y como la empresa maneja estas diferencias.

¿Cómo se podría asegurar que las nóminas que se están pagando realmente son de personas que se encuentran laborando?

Por medio de un control de asistencia que permita validar que las personas que están registradas en sistema efectivamente se encuentren físicamente en la empresa o contribuye activamente a la empresa.

Auditoria operativa

¿El departamento de compras dentro de la organización es muy eficaz? Casi nunca, siempre hay problemas en ese aspecto, utilizamos demasiados recursos y nos tardamos mucho tiempo. ¿El departamento de compras provee productos y servicios de calidad? A veces, no tenemos el certifico de calidad. ¿El departamento de compras provee productos y servicios de buen precio? Nunca, porque nuestro proveedor es demasiado caro.

 ¿El departamento de compras provee productos y servicios en tiempo y forma requeridos? A veces, porque están distraídos, no le dan prioridad no hay un orden en el almacen. ¿El departamento de compras tiene un proceso para la selección de proveedores? Nunca

¿El departamento de compras provee productos y servicios en tiempo y forma requeridos? Casi nunca. ¿El manual de políticas y procedimientos del departamento de compras es explícito y eficaz en cuanto a su función? Casi no hay mucha ambigüedad por parte de los empleados y preguntan a cada rato al supervisor. ¿Las mercancías son acomodadas en cuanto se reciben? Casi nunca. ¿El área de ventas almacena sus cosas? Casi nunca. ¿Se realizan inventarios? Si pero se realizan mal debido a la falta de control del mismo.

Auditoría Administrativa

Es la revisión analítica total o parcial de una organización, con el propósito de precisar su nivel de desempeño y perfilar oportunidades de mejora para innovar valor y lograr una ventaja competitiva sustentable.

1. ¿la organización cuenta con un registro del avance y cumplimiento de los objetivos planteados por el consejo administrativo?

No, la organización actualmente no cuenta con un registro donde se monitoree el avance o cumplimiento de los objetivos

1. ¿la empresa cuenta con parámetros que determinen si los métodos de control aplicados son eficaces y se adecuan a las necesidades de la organización?

En la actualidad los métodos son escogidos por el consejo administrativo, pero no existen parámetros que determinen o evalúen su eficacia

1. ¿existe algún control o planificación de actividades durante el periodo?

No, las actividades se van asignando mediante ocurran los sucesos en la empresa, no existe planificación alguna

Auditoría de Informática

Es el proceso de recoger, agrupar y evaluar evidencias para determinar si un sistema informatizado salvaguarda los activos, mantiene la integridad de los datos, lleva a cabo eficazmente los fines de la organización y utiliza eficientemente los recursos.

1. ¿La empresa cuenta con algún sistema para la administración de hardware?

No, actualmente la empresa carece de este sistema y no llevan un control sobre el hardware de la organización

1. ¿La empresa cuenta con algún sistema de administración de software?

 No, actualmente la empresa carece de este sistema y no llevan un control sobre el software de la organización

1. ¿La empresa cuenta con algún sistema para su seguridad respecto a la información e informática de la organización?

No, la empresa no cuenta con este sistema y por ende no tiene políticas de seguridad sobre la información privilegiada de la organización

Auditoria Gubernamental

¿Cómo generarías las campañas de anticorrupción en instituciones gubernamentales, si el director es una persona corrupta?

Lamentablemente si un director de institución gubernamental, pasa el filtro de confianza y aun así realiza actividades con falta al código de ética, sería un problema para dirigirnos o pedir el respeto al código de ética por parte del resto de los empleados de la institución.

¿Cómo se podría confiar en las personas encargadas de realizar el filtro de la prueba de confianza a los empleados de instituciones de gobierno?

Tendríamos problemas si algún empleado logra corromper el código de ética del empleado encargado de realizar el filtro.

¿Cómo comprobarías que las instituciones gubernamentales estén gastando el presupuesto que se les asigna, si ciertas instituciones tienen mismo ingresos que podrían pasar por  alto?

Estamos expuestos a que personal encargo de recaudación de fondos por parte de una institución gubernamental, se preste a no registrar los ingresos recibidos, por eso es necesario contar con personal de confianza en esa área.

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