Informe De Auditoria

Unidad 3.

Actividad: De la auditoría interna al proceso organizacional

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, tome un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y realice los siguientes puntos:

a. Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de la auditoría.

DESARROLLO

Proceso: Talento humano

Objetivo del proceso: Realizar de manera eficiente los controles administrativos para el desarrollo de las competencias, ingreso y desvinculación laboral, pagos de seguridad social y parafiscales, manejo de políticas convención laboral, según los requerimientos establecidos por la Corporación para los cargos administrativos y docentes universitarios. Incluye los procedimientos de ingreso, desarrollo humano, retiro, seguridad social, pensión y el manejo de relaciones laborales colectivas.

MEMORANDO

Puerto Bogotá, marzo 29 de 2015

Para: Representante de la alta dirección, líderes del proceso de Talento Humano, coordinador de salud y seguridad de la empresa.

De: Juan Carlos López (Líder equipo auditor)

Asunto: Citación a reunión de apertura de auditoría interna.

Cordial Saludo.

Por medio del presente oficio me permito convocar a la reunión de apertura de la auditoría interna del proceso de talento humano el próximo 4 de abril de 2015 a las 8:00 de la mañana en la sala de juntas de la corporación Uniminuto.

Esto con el fin de finiquitar asuntos relacionados con la auditoría y que tienen gran importancia para el buen desarrollo de la misma, entre los temas a tratar está:

a) confirmar que todas las partes están de acuerdo con el plan de auditoría.

b) presentación del equipo auditor.

c) Asegurar que se pueden llevar a cabo todas las actividades de auditoría planeadas.

De antemano agradezco su asistencia.

Atentamente,

______________________

Juan Carlos López

Líder equipo auditor

PROCESO: TALENTO HUMANO

FORMATO: ACTA REUNION APERTURA DE AUDITORIA Código: F-MC-SI-004

Versión: 1

Fecha: 04/04/2015

Página: 1 de 2

Sitio de la reunión:

Fecha y Hora

Proceso a auditar: Talento Humano

Objetivo de la auditoria: Analizar y evaluar el cumplimiento de los requisitos establecidos en el proceso de Talento Humano con relación a la Norma ISO 9001:2008.

Criterios de auditoría: Procedimientos, Manual de calidad, normas y normatividad aplicable, reglamentos internos de trabajo, código sustantivo del trabajo. ISO 9001:2008.

Alcance de la auditoria: En la auditoria se determina el desarrollo y cumplimiento de los objetivos propuestos en los procesos de Selección, inducción, reinducción, bienestar social, incentivos, evaluación de desempeño, formación y capacitación y si estos se encuentran enmarcados dentro de la normatividad legal vigente en materia talento humano y acorde con la misión institucional.

ORDEN DEL DIA.

1- Presentación de los participantes

2- Revisión del alcance, los objetivos y el plan de auditoría.

3-Resumen de la metodología y de los procedimientos a ser utilizados durante la auditoría.

4- Confirmación de recursos.

DESARROLLO TEMATICO

PUNTO A TRATAR RESULTADO

1. Presentación del equipo auditor.

2. Revisión del alcance, los objetivos y el plan de auditoría.

3. resumen de la metodología y de los procedimientos a ser utilizados durante la auditoría:

4. Confirmar que los recursos y facilidades necesitadas por el equipo auditor estén disponibles.

Conclusiones:

Hora de terminación:

NOMBRE Y FIRMA DE LOS PARTICIPANTES

Nombres y apellidos Cargo Firma

NOMBRE Y FIRMA DE LOS AUDITORES

Nombres y apellidos Cargo Firma

b. Revisión documental durante la realización de la auditoría.

N° Documento revisado Observaciones del documento

1. HOJAS DE VIDA.(Se revisa una muestra de 15 hojas de vida) Se observa que las hojas de vida cumplen con los requisitos básicos, toda la documentación está bien diligenciada y firmada por el peticionario, verificando estudios y calificación y que cumpla con los requisitos exigidos para el cargo, los documentos soportes se encuentren adjuntos.

2. NOMINA, PLANILLAS Y MESADAS Los documentos se encuentran correctamente diligenciados sin tachones ni enmendaduras, pero faltan firmas.

Se pudo verificar que a la fecha a algunos funcionarios y pensionados se les autorizó descuentos en donde el neto a pagar por parte de la Administración Municipal es menos está por debajo del 50% del neto de su salario o pensión, después de los descuentos legales, libranzas y otros (Muestra tomada del mes de Agosto), situación esta que se debe tener en cuenta para autorizaciones posteriores. Esto en cumplimiento de la Ley Nro. 1527 del 27 de abril de 2012.

3. Registros del programa de capacitación. No se encontraron registros actualizados.

4. Actas de reunión del comité paritario de salud ocupacional 2014. En el proceso de auditoría se evidenció que las actas de reunión del comité paritario de salud ocupacional cuenta con los registro de firmas de los asistentes, observándose que este comité está cumpliendo con lo normado en pro de brindar buenas condiciones de trabajo y bienestar a los servidores de la Corporación.

5. Revisión entrega de la dotación al personal de aseo y mantenimiento. Mediante acta de entrega de fecha 12/01/2015 se da cumplimiento a la entrega de Dotación de zapatos y uniformes al personal.

6. Formatos de evaluación de desempeño. Algunos de los formatos revisados se encontraron sin calificar, por lo que esto atrasa la consolidación de los resultados.

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