Legitimación de Capitales

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN UNIVERSITARIA

UNIVERSIDAD BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MISION SUCRE

ALDEA ANDRÉS BELLO

MARACAY, ESTADO ARAGUA

Tema 3.

Legitimación de Capitales

Facilitador: Integrantes:

Abogado Néstor Sánchez Jorge Acevedo

Sandra Acacio

Maracay, Octubre de 2.014

INTRODUCCION

En la presente investigación se estudiaran y analizaran las diferentes características, conceptos y denominaciones de la "Legitimación de Capitales", así como también se identifican las etapas que comprenden la misma.

Se encuentra fundamentada en documentación emitida por Instituciones Financieras de nuestro país, esto debido a que las mismas son un punto clave en esta actividad, ya que sirven de intermediarias (sin su conocimiento y consentimiento al respecto), así como las diferentes disposiciones legales que el Gobierno Nacional de la República Bolivariana de Venezuela ha establecido a través de los diferentes organismos que regulan y controlan las operaciones de Legitimación de Capitales y recomendaciones u observaciones emanadas por Organismos Internacionales, que se dedican a fomentar la prevención de esta actividad delictiva.

Lo primero e importante que se considera debe comprenderse es el concepto de "Legitimación de Capitales" en todas sus acepciones. La finalidad fundamental es dar a conocer y comprender de una forma sistemática, metódica y racionalizada lo que es en sí la actividad de la Legitimación de Capitales, considerada un delito a nivel mundial.

La Legitimación de Capitales:

La legitimación de capitales es un delito grave, propio de los grupos de la delincuencia organizada, para esconder o disfrazar el origen, movimiento y destino del dinero obtenido de delitos como el tráfico de drogas, la clonación de tarjetas de crédito y débito, el secuestro, la venta ilegal de armas, el tráfico de órganos, la trata de personas, la corrupción, entre muchos otros.

La legitimación de capitales nace como delito internacional tipificado por primera vez en diciembre de 1.988 con la firma de la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas, desde mejor conocida como Convención de Viena. En Venezuela, está basado en

La Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, en su Capítulo III, Del Poder Judicial y del Sistema de Justicia, Sesión III, Del Gobierno y la Administración del Poder Judicial, en su artículo 271, tipifica por primera vez como un delito grave el problema de Legitimación de Capitales, de carácter pluriofensivo. Aun cuando el término utilizado en el texto constitucional es el “deslegitimación”, cabe señalar, que en los acuerdos, convenios y tratados internacionales suscritos por la República, los términos reconocidos.

Movimientos Básicos de la Legitimación de Capitales:

Aunque los métodos empleados por la delincuencia organizada para legitimar capitales son innumerables, vamos a citar tres movimientos básicos.

Movimiento de dinero en efectivo: Desconfíe de quien se le acerca ofreciéndole dinero en efectivo, incluso alguna ganancia, a cambio de un cheque personal, con el pretexto de evitarle la cola y la pérdida de tiempo en el banco.

Movimiento de dinero a través del sistema financiero: No preste su cuenta ni sus productos financieros a ninguna persona.

Movimiento de dinero a través de negocios: No realice compras en sitios que pueden no estar autorizados. Aunque ofrecen productos baratos, por debajo de los precios del mercado, éstos son adquiridos con dinero en efectivo, para esconder el origen ilícito del capital. El propósito es legitimar capitales.

Las Fases de la Legitimación de Capitales:

- Fase de Colocación: Durante esta etapa inicial de la Legitimación de Capitales se introducen las ganancias ilegales en el sistema financiero. En la mayoría de los casos esta etapa viene acompañada con la colocación en circulación de los fondos a través de instituciones financieras, casinos, negocios, casas de cambio y otros comercios tanto a nivel nacional como internacional.

- Fase de Procesamiento: Esta etapa se realiza una serie de transacciones financieras (conversión y movimiento) para interrumpir la cadena de evidencias ante eventuales investigaciones sobre el origen y fuente de los fondos provenientes de actividades ilícitas.

- Fase de Integración: En esta etapa son incorporados formalmente estos fondos de origen ilícito en el circuito económico legal aparentando ser de origen o fuente lícita.

Técnicas de la Legitimación:

Dentro de las técnicas más importantes se encuentran:

a. Estructurar o Hacer “Trabajo de Pitufo”: uno o varios individuos (pitufos) hacen múltiples transacciones con fondos ilegales por cierto período de tiempo, en la misma institución o en varias instituciones.

b. Complicidad de un Funcionario u Organización: Los empleados de las instituciones financieras o comerciales facilitan el lavado de dinero al aceptar a sabiendas (de la procedencia del capital a colocar), grandes depósitos en efectivo sin llenar un listado de control denominado como el Registro de Transacciones en Efectivo (CTR) cuando es necesario, en el mismo escriben datos falsos, exceptuando incorrectamente a los clientes de llenar los formularios requeridos.

c. Mezclar: El legitimador de capitales combina los productos ilícitos con fondos legítimos de una empresa, y después presenta la cantidad total como renta de la actividad legitima de la empresa. La mezcla confiere la ventaja de proveer una casi inmediata explicación para un volumen alto de efectivo, presentado como producto del negocio legítimo.

d. Compañías de Fachada: La compañía de fachada puede ser: una empresa legítima que mezcla los fondos ilícitos con sus propias rentas; una compañía que actúa como testaferro; estar ubicada físicamente en una oficina; o a veces tener únicamente un frente comercial. En algunos casos, el negocio se encuentra establecido en otro estado o país para hacer más difícil aún el rastrear las conexiones del lavado de dinero.

Consecuencias de la Legitimación de Capitales:

Las consecuencias de

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