RESUMEN PLAN DE MEJORA

PLAN DE MEJORA

Plan de mejora es para recomendar que en ves de hacer los vales       de manera no correcta hacer vales que puedan ser bien controlados por la auditoria y un mejor manejo

•  Causa

Falta de Hojas con sello membretado de la empresa (GERENTE DE OPERACIONES)

• efecto  

La empresa pierde la oportunidad de llevar un buen control de los gastos de administración por estar de manera ilegal.

• Recomendación

1. Se debe nombrar a una persona que lleve un control de hojas membretadas y selladas de los vales cobrados por gastos de administración (control suministros).
2.  Capacitar a la persona que está a cargo del puesto
3. A la brevedad se debe publicar las NIF

• Comentario del área auditada

El director general nos indica que a la brevedad nombrará al personal idóneo, un persona con experiencia en el cargo, y que instruirá a que se publique el NIF a la mayor brevedad posible.

• Comentario de Auditoria

Ante lo expresado por el Director General, de la empresa, Licenciado Leónidas Arévalo  esta auditoría refiere que el hallazgo permanece.

LICENCIADO                                LICENCIADO

JUAN QUINTANA A.                        MILTON MONTOYA

AUDITOR SUPERVISOR                  AUDITOR ENCARGADO

LICENCIADO

CINTHIA MORRAZ

AUDITOR ASIST

Hallazgos de importancia relativa mayor y menor

Nos reunimos nosotros con el objetivo de realizar la auditoria a dicha empresa por la cual no encontramos hallazgos ni menor ni mayor por lo cual concluimos únicamente con recomendaciones.

1. Hallazgos de importancia relativa mayor:

1. Vales hechos en Excel y no con hojas membretadas y selladas
2.  solo referirse a los hallazgos no hablar en este caso de cada uno de los atributos, ya que hablamos de ellos en el DETALLE DE HALLAZGOS Y EL ACTA DE DISCUSION DE HALLAZGOS.

VI CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

El cumplimiento a estas recomendaciones de manera oportuna, hará que se fortalezca el control interno y la gestión de la empresa

Sin más a que hacer referencia, le saluda,

Atentamente,

Leonel Cárdenas

Auditor Interno

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