Riesgo Financiero

RIESGO FINANCIERO

MARCO CONCEPTUAL Y TIPOS

El presente módulo está enmarcado en lograr una ubicación del tema del RIESGO en el ámbito financiero, destacando su importancia, así como las distintas modalidades de riesgo a los que está expuesta una entidad bancaria o financiera en el desarrollo de sus actividades de negocio.

En la medida en que los resultados están determinados por la aparición de escenarios previstos o no por sus administradores.

Esto conlleva a que las instituciones bancarias se vean constantemente enfrentadas a diversos tipos de riesgo, los cuales varian dependiendo del tipo de actividades que realicen e influyen en todas las decisiones de la organización.

Se pueden identificar tres tipos de riesgos bancarios

Los Riesgos De Negocios

Riesgo Inherente o Propio de la Actividad:

Riesgo de volumen--Riesgo de margen

Los Riesgos Estratégicos

Ausencia o irrelevancia de decisiones concernientes a:

Al análisis de mercado

Definición e implementación de estrategias comerciales

De gestión de mercadeo o de seguimiento

Los Riesgos Financieros

El riesgo financiero se refiere a la probabilidad de ocurrencia de un evento que tenga un impacto económico positivo (Ganancia), negativo (Pérdida) o costo de oportunidad (Dejar de realizar un ingreso esperado) para una entidad.

Riesgo de Mercado

Riesgo de Crédito

Riesgo Operacional

Los Riesgos Financieros Fundamentales

RIESGO DE CRÉDITO.- Riesgo de total o parcial Incumplimiento de la contraparte con la cual el compromiso fue Contratado

INCUMPLIMIENTO DE CONTRAPARTE

Cartera---Exposición

RIESGO DE MERCADO-Es el Riesgo ligado a cambios en el precio de mercado de todo tipo de instrumentos.

TASA DE INTERES--TASA DE CAMBIO—PRECIO—LIQUIDEZ--CARTERA DE INVERSION --MERCADERÍAS BÁSICAS: COMMODITIES

RIESGO OPERACIONAL.-Riesgo resultante de procedimientos inapropiados, personas y sistemas internos o de eventos externos, o de fallas atribuibles a ellos.

PERSONAS—PROCESOS—TECNOLOGÍA—EVENTOS—INTERNOS--EXTERNOS

(ACCIDENTALES O DELIBERADOS)

Riesgo concepto.- De manera general, el riesgo puede definirse como el efecto de la incertidumbre en los objetivos de la organización; efecto que puede ser:

Efectos.- negativo, positivo, desviación de los objetivos.

Riesgo concepto.- El Riesgo es la posibilidad, grande o pequeña, que daños o eventos adversos puedan ocurrir de parte de una amenaza particular. Es la combinación de probabilidad e impacto, incluyendo la percepción de su importancia.

Matriz de Riesgo

La Matriz se basa en el método de Análisis de Riesgo con un grafo de riesgo, usando la formula Riesgo = Probabilidad de Amenaza x Magnitud de Daño.

La Probabilidad de Amenaza y la Magnitud de Daño pueden tomar los valores y condiciones siguientes, respectivamente:

1 = Insignificante (incluido Ninguna)

2 = Baja

3 = Mediana

4 = Alta

El Riesgo, que es el producto de la multiplicación Probabilidad de Amenaza por Magnitud de Daño, está agrupado en tres rangos, y para su mejor visualización, se aplica diferentes colores.

LOS RIESGOS EN GENERAL SE PUEDEN CLASIFICAR EN:

Riesgo Puro.-Es el que se da en la entidad y en el que existe la posibilidad de ganar o perder, pero nunca de ganar.

Riesgo Inherente.-Es el riesgo propio de cada empresa de acuerdo a su actividad.

Riesgo Incorporado.-Aquel riesgo que no es propio de la actividad, como podría ser el producto de conductas poco responsables de un colaborador, el que asume otros riesgos con objeto de conseguir algo que Cree que es bueno para el y/o para la empresa.

Riesgo Especulativo.-Es aquel riesgo en el que existe la posibilidad de ganar o perder..---riesgo bancario.

Riesgo es un evento que aún no ha ocurrido, pero si ocurre podría resultar en efecto adverso en:

El éxito de un proyecto

La ejecución de un proyecto

El fondeo del proyecto

Retraso en el cronograma de realización del proyecto.

Riesgo cero no existe.- Toda actividad conlleva un riesgo, ya que la actividad exenta de ello representa inmovilidad total.

Pero aun así, si todos nos quedamos en casa sin hacer nada y se detuviera toda actividad productiva y de servicios, aún existiría el riesgo, no cabe duda que menores pero existirían, el riesgo cero no existe.

Los riesgos se pueden: Aceptar—Mitigar—Transferir--Evitar

Porque el riesgo no se puede eliminar.

EL RIESGO PROBABILIDAD

Probabilidad--Causa Inminente de Pérdida.--- Incidente--EVENTO---- Consecuencia

Impacto Económico --Factible de Estimar

Entonces, debemos entender el riesgo como la probabilidad que un peligro (causa inminente de pérdida), existente en una actividad determinada durante un periodo definido, ocasione un incidente con consecuencias factibles de ser estimadas.

También podemos

...