Auditoria interna en calidad

Auditoria interna de calidad

Semana 1: Generalidades de la auditoria interna

Aprendiz: Luis Iván Pizarro Sotelo

Tutor: Ana María Perdomo Álvarez

Servicio Nacional de Aprendizaje SENA

2018

UNIDAD 2:  TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORIA

Realice el taller Programa y Plan de auditoría - AA2 que se muestra a continuación:        

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa (real o simulada). Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:        

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.        
b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.        
c. Criterios de auditoría.        
d. Auditores seleccionados por procesos.        
e. Recursos necesarios.        
f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance de la auditoría.        
b. Procesos a ser auditados.        
c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.        
d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría.
e. Métodos de auditoría a utilizar.        
f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad.

DESARROLLO DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

1. OBJETIVO

        El programa de auditoria tiene como objetivo suministrar una metodología aplicable para  hacer valoración de la         eficacia del sistema de calidad en la organización, mediante la comprobación de que los         procesos y desarrollo del trabajo en las distintas secciones o servicios del         área de producción se cumplan a cabalidad (objetivos, planes, programas, proyectos y procesos), esto bajo los métodos        específicos y aplicables para la ejecución de la auditoria, las cuales escriban         de unas etapas previas tales como; planificación, organización, aplicación,         informe y seguimiento, con la finalidad de determinar nivel de cumplimiento, a través de recomendaciones imparciales con soportes solidos de evidencias, las cuales condicionara a estructurar planes de mejora y tomar medidas necesarias que apunten al fortalecimiento del         sistema de gestión de calidad, y consigo la satisfacción del cliente.

1. ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA.

El programa de auditoria interna tiene como objeto explorar el         cumplimiento referente a los procesos de calidad aplicable en el área de         producción desde la planificación, programación, ejecución y documentación, el cual como premisa fundamental aplicara de manera objetiva, los         puntos dispuestos ajustables en materia de productividad en todas las tareas         que correspondan, labor que evidenciara el cumplimiento de los criterios         aplicados, los cuales serán vehículos de mejora continua en los procesos.

1. CRONOGRAMA DE LAS AUDITORIAS A REALIZAR EN EL AÑO.

        El cronograma de auditoria abajo referenciado, surge de una serie de         reuniones y encuentros entre auditado y auditor, de modo que la aplicación         de esta no genere traumatismo y consigo perdías o insatisfacción para         clientes. Adicional en las mismas se definen criterios a auditar y periodos de         aplicación (cada 4 meses).

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1.    CRITERIOS DE AUDITORÍA.

        Sabiendo la importancia que tiene el mutuo acuerdo entre auditado y auditor,         se acuerdan criterios, para aplicación de manera objetiva la auditoria, los         cuales parten de un conjunto de políticas, procedimientos o requisitos         utilizados como referencia para llevar a cabo la auditoría.

        Las fuentes de criterio de auditoría son determinadas por todo el fundamento         legal, normativo u operativo que regula u orienta, las diversas áreas sujetas         de examen. Las cuales el auditor identifica mediante la revisión de los         proyectos involucrados en el proceso de auditoría., declaraciones de hechos         o cualquier otra información que son pertinentes para estos criterios de         auditoría y que son verificables, esta evidencia su vez puede ser cuantitativa         o cualitativa.

1. AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS.

        Equipo auditor: Grupo de auditores o del auditor, designados para         desempeñar una auditoría dada. El equipo auditor puede incluir expertos         técnicos y auditores en práctica. Uno de los auditores del equipo de la         auditoría desempeña la función de auditor líder.

        Tomando como referente el concepto aprendido en dicha unidad, se         referencian los auditores designados para auditoria interna en departamento         de producción.

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1. RECURSOS NECESARIOS.

Los recursos requeridos para el cumplimiento de la auditoria planeada, son de vital importancia, ya que estos respaldan y avalan el proceso, y pueden ser clasificados así; Físicos, humanos y financieros.

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1. IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

Tenemos claro que en la aplicación de las auditorias el riesgo es latente como efecto de la incertidumbre en los objetivos.  Y mas aun cuando no se puedan prevenir o detectar de materia precoz, generando así irregularidades importantes.

        Del texto anterior, podemos identificar y evaluar los posibles riesgos, en la         aplicación del ejercicio de auditoria.

        INCUMPLIMIENTO: Que el programa de auditoria no se cumpla en su         totalidad        y consigo genere deficiencia en el seguimiento a la gestión y la         calidad,         entorpeciendo el proceso y obteniendo resultados negativos.

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