MATRIZ DE CALIFICACION

MATRIZ DE CALIFICACION

CASO :

ESTUDIANTES:

No.

FACTORES

OBSERVACIONES

PUNTAJE A EVALUAR

TOTAL

1

DVD, Sin bloquear los archivos, no pdf lo que entreguen debe ir en Word y Excel, entrega oportuna. Portada, tabla de contenido a través del sistema de referenciación y aplicativo, presentación caso (cuantía del fraude),

HASTA 4

2

Hoja de información básica y lista de chequeo conocimiento del cliente

HASTA 4

3

Propuesta de auditoria y contrato

HASTA 2

4

Memorando de planeación

HASTA 4

5

Plan de trabajo o programa de auditoria

HASTA 3

6

Cronograma de planeación, ejecución, informe y monitoreo (projet)

HASTA 3

7

Ejecución

Triángulo del fraude

HASTA 2

8

Evaluación principios contables y éticos

HASTA 2

8

 Análisis de la Leyes y protocolos de cumplimiento dependiendo del caso (Ley sox o USA PATRIOT o victory act entre otras)

HASTA 3

8

Evaluación del control interno COSO ERM  listas de chequeo: Ambiente de control, información y comunicación, actividades de control y supervisión.

HASTA 4

9

DOFA o FODA, contemplar 2 aspectos

HASTA 3

10

Evaluación del riesgo: identificar el riesgo (9 factores de riesgo), evalúe la probabilidad, impacto, matriz de riesgo y mapa de riesgo.

HASTA 5

11

Esquema del delito, incluye fotografías y el paso a paso del delito

HASTA 3

14

Informe y recomendaciones- con óptica legal normas y leyes

HASTA 4

15

Anexo Levantamiento información Cronológica, fuentes y videos analizada

HASTA 4

TOTAL

50

Nota definitiva, asistencia y puntualidad en la entrega

ARCHIVO CORRIENTE – AC

(Este archivo se referencia y se folia de manera consecutiva independientemente de la fase) debe ajustarla a sus hallazgos

FASE

REF.

CONTENIDO

PLANEACIÓN

- ACP -

ACP0

Tabla de contenido a través del sistema de referenciación

ACP2

ACP4

ACP6

ACP8

ACP10

ACP12

ACP14

Presentación del caso (cuantía del delito)

Hoja de información básica

Lista de chequeo conocimiento del cliente

Propuesta de auditoria y contrato

Memorando de planeación

Programa de auditoria

Cronograma projet de la fase de Planeación, Ejecución, informe y monitoreo

EJECUCIÓN

- ACE -

ACE0

ACE2

ACE4

ACE6

Triángulo del fraude

Evaluación principios contables y éticos

Evaluación leyes protocolos

Evaluación del control interno COSO ERM componente por componente hacer una introductoria

ACE8

Lista de chequeo: Ambiente de control mínimo 20 preguntas utilizando el modelo suministrado, la diligencian.

ACE10

Componente 2 matriz DOFA o FODA, contemplar 2 aspectos como mínimo

ACE12

Componente 3, 4 y 5.  Evaluación del riesgo: identificar el riesgo (9 factores de riesgo), evalúe la probabilidad, impacto, matriz de riesgo y mapa de riesgo.

ACE14

Componente 6. Lista de chequeo: Actividades de control mínimo 20 preguntas utilizando el modelo suministrado, la diligencian.

ACE16

ACE18

ACE20

Componente 7. Lista de chequeo: Información y comunicación mínimo 20 preguntas utilizando el modelo suministrado, la diligencian.

Componente 8. Lista de chequeo: Supervisión y comunicación mínimo 20 preguntas utilizando el modelo suministrado, la diligencian.

Esquema del delito, incluye fotografías y el paso a paso del delito

INFORME

- ACI -

ACI0

Informe final

ACI2

Con óptica legal

SUPERVISIÓN 

- ACS -

ACS0

Recomendaciones

ACS2

con óptica legal leyes propuestas a partir de lo sucedido