CUESTIONARIO CICLO DE COMPRAS

CUESTIONARIO

CICLO DE COMPRAS

 Actividad 1: Productos vencidos y en mal estado

1. ¿Cada cuánto tiempo revisan la mercancía almacenada?
2. ¿La empresa lleva un control documental de este proceso?
3. ¿Quién es la persona encargada de revisar que este proceso se realice correctamente?

Actividad 2: Realizar pedidos innecesarios

1. ¿Se podrían modificar las actividades de control que tenemos en el momento?
2. ¿El personal encargado de verificar la rotación de los productos, entrega la información a tiempo a la persona encargada de realizar los pedidos?
3. ¿La persona encargada de realizar los pedidos verifica que la información aportada por sus colaboradores es correcta?

Actividad 3: Falta de atención para la toma de pedidos

1. ¿Cuál sería la consecuencia, si cambiamos de proveedor?
2. ¿Cuántas veces al mes, es necesario realizar pedidos?
3. ¿Es necesario reducir el número de pedidos durante el mes?

CICLO DE VENTAS

Actividad 1: Conocimiento de la existencia de un producto siempre se debe preguntar al bodeguero

1. ¿Cómo se lleva el control del inventario?
2. ¿En qué momento se hace el registro del inventario?
3. ¿Porque se realiza de esta manera?

Actividad 2: La factura no discrimina los impuestos de bolsas ni impuesto al tabaco y licores

1. ¿Porque no se discrimina los impuestos de bolsas y tabaco/licores en la factura?
2. ¿Cómo hace para demostrar a la DIAN que se realiza el recaudo de estos impuestos?
3. ¿Porque no se ha hecho como dice la ley?

Actividad 3: Registro de los productos

1. ¿Quién realiza las correcciones cuando se factura mal?
2. ¿Cómo hacen las correcciones?
3. ¿Cuándo se realiza dicha corrección?

Actividad 4: Capacitación del manejo del sistema; inversión nuevo sistema apto para el P.O.S.

1. ¿Cada cuánto recibe capacitación en facturación?
2. ¿Cómo registra cada factura y donde las archiva?
3. ¿Hace cuánto tiempo tienen el sistema de facturación?

Actividad 5: Control de inventarios mediante conteo físico por parte de una persona.

1. ¿Cómo realiza el inventario?
2. ¿Cómo y dónde registran la información?
3. ¿Cada cuánto realizan el inventario?

Actividad 6: Realizar constantes mantenimientos al sistema; Limpieza a la base de datos.

1. ¿Cada cuánto realizan mantenimiento al sistema?
2. ¿Quién realiza dichos mantenimiento?
3. ¿Los ordenadores que tipo de información poseen?

CICLO DE PAGOS

ACTIVIDAD 1: Pagos sin sus respectivos comprobantes

1. ¿Quién es el encargado de hacer los comprobantes de pago?
2. ¿Qué consecutivos llevan para ellos?
3. ¿Se lleva un control en la contabilización de los comprobantes de pago?

ACTIVIDAD 2: Retenciones no descontadas

1. ¿Qué conocimientos se tienen sobre las bases y tarifas para las retenciones?
2. ¿Alguna vez han sido notificados por la DIAN por retenciones no practicadas?
3. ¿Ustedes le informan esas retenciones no practicadas a la contadora?

ACTIVIDAD 3: Perdida de facturas

1. ¿Dónde se están guardando las facturas?
2. ¿Pagaría la actualización del software contable, para el registro interno de las facturas?
3. ¿Quién es la persona encargada de llevar y traer los papeles de la oficina del contador?

CICLO TESORERIA

Actividad 1: Precaución y privacidad

1. ¿El sistema de control implementado por la empresa es el adecuado?
2. ¿Que otro sistema de seguridad se puede implementar al momento del manejo de efectivo?
3. ¿El supermercado implementa restricciones sobre su información confidencial?

Actividad 2: Traslado de efectivo

1. ¿El supermercado cuenta con el acompañamiento de la policía cada vez que es necesario el traslado de efectivo?
2. ¿Qué medio de transporte utiliza el supermercado para el traslado del efectivo?
3. ¿Qué hace el supermercado con el efectivo cuando este no se puede trasladar?

Actividad 3: Atracos a mano armada

1. ¿Las cámaras de seguridad están activas durante las 24 horas?
2. ¿Es necesario contratar personal de vigilancia?
3. ¿Cuál es el monto que cubre la póliza del seguro al ser efectivo un atraco?

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