Cuestionarios de Control Interno

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Índice

Introducción ………………………………………………………………………………..

Cuestionarios de Control Interno ………………………………………………………...

Respuestas …………………………………………………………………………………

Análisis Personal ………………………………………………………………………….

Conclusiones ………………………………………………………………………………

Referencias ………………………………………………………………………………..

Introducción

En este trabajo final se muestran dos cuestionarios que se aplicaron en los departamentos de Cajas y Compras, los cuales sirvieron para identificar si los procesos se llevan a cabo de la manera correcta y bajo los procedimientos estipulados en el reglamento de la empresa.

Es indispensable que el personal se encuentre capacitado y tenga la experiencia necesaria para llevar a cabo las funciones que se le encomiendan y el departamento funcione de manera adecuada.

Es necesario que dentro de cualquier empresa se lleven a cabo auditorías internas para un mejor control y supervisar los movimientos que se realizan dentro de ellos.

Control Interno del Departamento de Compras

1. ¿Cómo afecta a la empresa realizar compras no previstas o innecesarias?

Afecta directamente en los inventarios de la empresa, así como pueden ocasionar mermar cierta mercancía, debido al exceso de su existencia. Además aumentan los gastos de la empresa, aun cuando en ocasiones no es necesario el adquirir ciertos productos

1. ¿Es indispensable presentar una orden de compra?

Si, ya que esta respalda al departamento de problemas futuros, y además con ella nos damos cuenta que esta previamente autorizada por gerencia y jefes departamentales.

1. ¿Qué características debe de tener una orden de compra?

Estipular Fechas

Departamento Solicitante

Nombre del proveedor

Descripción del producto

Cantidad especifica

Firmas de autorización

1. ¿Quién es el responsable de validar la información  de las órdenes de compra y mercancía recibida?

El jefe del área de recibos, valida que el producto recibido sea de acuerdo con la factura presentada y la orden de compra que se realizó.

1. ¿El departamento se encarga de verificar la lista de proveedores?

Si, está en constante análisis de la información, así como verificar que los proveedores cumplan con lo establecido anteriormente.

1. ¿Cuántas cotizaciones se solicitan regularmente para adquirir un nuevo producto?

Por lo regular, cuando se trata de un nuevo producto que se va a adquirir nos encargamos mínimo de conseguir 3 cotizaciones, para así tomar la decisión adecuada en cuanto a precio y calidad del producto a adquirir.

1. ¿Si la orden de compra excede los límites puestos, se requiere autorización del gerente de la empresa?

Sí, siempre que una orden de compra excede los límites, es necesario validar nuevamente la información con el gerente de la empresa, aun cuando ya tenga su firma, para evitar futuro problemas y además un aumento considerable en las compras de la empresa.

1. ¿Tomar decisiones erróneas en el departamento, influye en otras áreas de la empresa como: ventas, almacén?

Si, ya que si se toma una mala decisión, se ven afectados de manera directa esos departamentos, ya que puede aumentar considerablemente los stocks de productos, o bien adquirir productos que no tengan una buena aceptación por los clientes y así mermar las ventas de la empresa.

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