Politicas de Control Interno
Enviado por iruz • 10 de Octubre de 2015 • Apuntes • 818 Palabras (4 Páginas) • 371 Visitas
Políticas de control interno
Generales
Sazón ala mexica deberá establecer políticas generales para orientar las acciones y auxiliarse en la toma de decisiones sobre problemas y situaciones que se repitan una y otra vez dentro de la empresa.
Se asignara un solo jefe por departamento, y los empleados no deberán de reportar a más de un supervisor.
Todo lo que se planee debe de ser realizable de acuerdo a los recursos contados
Todo y cada una de las actividades establecidas deberán realizarse con los objetivos y propósitos del restaurante.
El trabajo se subdivida en actividades claramente relacionadas y delimitadas.
Se determinaran centros de autoridad del cual emane la comunicación necesaria para lograr los planes.
El responsable de cada departamento tendrá la obligación de dar la información de todas las actividades a realizar, de tal manera que se puedan realizar de una manera más fácil.
Todo los problemas que se presente dentro de lo administrativo y o contable ser resolverá en el momento.
Todos el personal debe de ser sincero y actuar con ética para que el restaurant Sazón ala Mexicana pueda ganarse la aceptación de sus consumidores.
La forma de impulsar y mantener la disciplina deberá ser siempre positiva.
Durante la elaboración de los platillos típicos, se hará con ingredientes de alta calidad y mucha limpieza.
Ingresos y egresos
El administrador será el único que abrirá las cuentas bancarias y asignara a las personas que podrán expedir cheques en caso de que este se encuentre ausente.
Todos los ingresos que se reciban diariamente por las operaciones efectuadas se depositaran en su totalidad a más tardar el siguiente día hábil de su recepción, por el propietario, administrador, o por la persona asignada.
Se expedirán cheques a partir de la cantidad de $200 pesos las partidas menores serán liquidadas mediante el fondo de caja chica existente.
Los cheques nos deberán expedirse al portador, siendo un requisito redactar el nombre de la persona o de la empresa al cual se expedirá el cheque.
El administrador encargando de la contabilidad deberá llevar un registro de los cheques expedidos, por fecha, destinatario y monto.
Compras
El restaurante Sazón ala mexicana realizara un elevado número de compras de materias primas para la elaboración de los platillos, porque se presentan las políticas de compra y lineamientos.
En la compra de todo tipo de materias primas, deberá realizarse previa cotización de precios a los proveedores.
La fecha de entrega de materias primas se establecerá bajo las condiciones pactadas entre la persona encargada de hacer las compras y el proveedor, siendo completamente exigibles el cumplimiento de estas.
Las facturas que expidan los proveedores deberán de reunir todos los requisitos
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