APLICACION NIFF

ACTA NUMERO __001___

REUNION JUNTA DIRECTIVA PECES DEL HUILA LTDA

CONFORMA EL COMITÉ NIIF Y SUS RESPECTIVAS FUNCIONES

Siendo las 7 de la mañana del día XXX de XXXX de 2.015, en las instalaciones de la Dirección de la COOPERATIVA DE TRABAJADORES ASOCIADOS PECES DEL HUILA LTDA, sede alterna de la Sociedad en la ciudad de Neiva, ubicada en la Carrera 7AW No. 24-Q 27. Se reunió la Junta Directiva, sin necesidad de convocatoria previa por estar presentes los directivos principales, así:

JUNTA DIRECTIVA PRINCIPAL REPRESENTADO POR

XX1 Si mismo

XX2 Si mismo

XX3 Si mismo

Por designación Estatutaria preside la reunión el Ingeniero XX y Actúa como Secretaria, la Ingeniera XX, MOTIVO DE LA REUNIÓN MEDIANTE EL CUAL SE CONFORMA EL COMITÉ NIIF, CON EL OBJETIVO DE DESARROLLAR E IMPLEMENTAR LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA PARA PYMES, COOPERATIVA DE TRABAJADORES ASOCIADOS PECES DEL HUILA .

DANDO CUMPLIMIENTO A LA NORMATIVIDAD VIGENTE EN LA FECHA:

La junta directiva de la COOPERATIVA DE TRABAJADORES ASOCIADOS PECES DEL HUILA , en uso de sus facultades legales, procede a conformar el Grupo de Trabajo de Implementación de los IFRS, entendiendo que las cifras y demás datos contenidos en los estados financieros de la Sociedad es responsabilidad de la Administración, conforme a lo indicado en la Ley 222 de 1.995, y para lo cual se detalla el Orden del día a seguir.

ORDEN DEL DIA

Temas de la reunión:

• Conformación Comité NIIF

• Designación Presidente y líder Proyecto NIIF

• Designación Funciones del Comité NIIF

CONSIDERACIONES

1. Que las circulares, conceptos y normativa reglamentaria de la Ley 1314 de 2009 determinó que el proceso de implementación de las NIIF debe tener el compromiso de la Alta Dirección

2. Que es función de la junta directiva constituir los comités que sean necesarios, designar sus integrantes y establecer sus funciones e impartir las instrucciones a que haya lugar.

3. Que dentro del ordenamiento legal, Ley 1314 de 2009, y el decreto reglamentario 3022 de diciembre de 2013, el gobierno nacional estableció la adopción de las NIIF

4. Que es función de la entidad desarrollar políticas y procedimientos para el buen funcionamiento de la entidad.

SE ACUERDA UNANIMEMENTE:

ARTICULO 1. Conformar el comité NIIF, con el fin de orientar la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad e Información Financiera en la entidad.

ARTICULO 2. PRESENTACIÓN

El comité NIIF tiene un rol importante en la supervisión del desarrollo de un programa comprensivo de implementación de las NIIF, que incluye el entendimiento como se están abordando los riesgos potenciales que rodean la conversión y ayudando a establecer un programa efectivo de implementación. Además, la participación del comité NIIF puede ayudar a proporcionar el nivel apropiado de atención de la administración para el programa de implementación.

El comité NIIF se conforma con el objetivo de ser el líder en la implementación de las NIIF como una iniciativa importante para la cual la organización requiere preparación y gestión del cambio con el fin de garantizar el adecuado proceso de implementación de las NIIF para Pymes y llevar a cabo en forma oportuna y eficiente las etapas de Diagnóstico, Preparación, Implementación y Monitoreo dentro del proceso de conversión, se permite publicar el presente reglamento el cual debe ser adoptado por todos y cada uno de los miembros del comité NIIF.

ARTICULO 3 CONFORMACIÓN DEL COMITÉ NIIF

El comité NIIF estará conformado por los siguientes integrantes o miembros:

NOMBRE CARGO

XX1 Gerente General, y Lider del Proyecto

XX2 Director de recursos humanos

XX3 Director de mantenimiento

XX4 Directora Almacén y compras

XX5 Director Tecnología Comunicaciones y Seguridad TCS

XX6 Profesional Jurídico

XX7 Directora Financiera

XX8 Coordinadora

XX9 Coordinador

XX10 Coordinador

ARTICULO 4. ORGANIZACIÓN INTERNA

Con el fin de cumplir con los cargos, las funciones, las tareas y actividades, el comité NIIF tendrá la siguiente organización:

NOMBRE CARGO

XX1 Presidente y/o líder del Proyecto

XX2 Coordinadora y supervisor

XX3 Coordinadora

XX4 Coordinador

XX5 Coordinadora

ARTICULO 5 B FUNCIONES DE LOS ROLES

DEL PRESIDENTE Y/O LÍDER: El presidente y/o líder del proyecto tendrá las siguientes funciones:

1 Verificar el cumplimento y avances del proceso de convergencia, dejando evidencia de su revisión.

2. Representar al comité ante la junta directiva, asamblea de asociados y organismos de control y vigilancia.

3. Adoptar las medidas necesarias para la asistencia de los miembros del comité a las sesiones, de acuerdo con lo dispuesto en el presente reglamento.

4. Convocar a los miembros del comité a las sesiones ordinarias y extraordinarias

5 Proponer los aspectos a tratar en cada en cada sesión del comité.

6 Presidir las sesiones, darle inicio y declararlas finalizadas al término de las

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