Controlar el lavado de activos

1. Defina y explique qué instrumentos puede utilizar una entidad financiera para controlar el lavado de activos.

SIPLA (Sistema Integral para la Prevención y Control de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo): es utilizado para las entidades emisores no sometidos a inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera De Colombia.

Este se compone del conjunto de políticas, procedimientos, mecanismos e instrumentos mínimos diseñados e implementados para prevenir y controlar el lavado de activos y de la financiación del terrorismo en la colocación y negociación de valores emitidos por el respectivo emisor.

SARLAFT (Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación al Terrorismo): Este se compone de dos fases: la primera corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo. La segunda, que corresponde al control y cuyo propósito consiste en detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT.

2. ¿Qué es un código de conducta, quién lo debe definir y a quienes debe involucrar?

Conjunto de normas no impuestas por disposiciones legales, reglamentarias o administrativas de un Estado miembro, en el que se define el comportamiento de aquellos comerciantes que se comprometen a cumplir el código en relación con una o más prácticas comerciales o sectores económicos concretos.

El responsable de dicho código será aquella persona o entidad responsable de la elaboración y revisión de un código de conducta y/o de revisar su cumplimiento por quienes se hayan comprometido a respetarlo.

Por lo anterior un código de conducta son normas dictadas en la mayoría de los casos, de forma unilateral por parte de las empresas cuya aplicación, generalmente, no está sujeta a procesos de verificación externos.

Sin lugar a duda, las empresas lo elaboran para corregir los impactos negativos que genera el desarrollo de su actividad y que se emiten para influir en las prácticas de sus socios de negocio globales, y como una manera de informar a los consumidores sobre los principios que se siguen en la producción de los bienes y servicios que manufacturan o venden.

Este código de conducta lo definen las juntas administrativas de las empresas y se involucran, socios, empleados, clientes y proveedores.

3. ¿En qué tipo de servicios bancarios se deben aplicar mecanismos de control del lavado de activos y hacia qué tipo de clientes deben ir dirigidos?

Cuenta corriente o de ahorros, CDT, giros, transferencias a clientes actuales y potenciales.

4. Defina brevemente y con sus propias palabras, cuál es el propósito principal

...