Informe Arqueo de Caja

Objetivo

• Verificar que el arqueo de caja coincida contra registros contables.
• Verificar que exista responsiva vigente de cada Fondo.
• Verificar que los fondos fijos estén resguardados correctamente y bajo llave para evitar mal manejo de los mismos.
• Verificar que los fondos se utilicen con el objetivo para el cual fue creado.
• Que estén autorizados debidamente por la gerencia y responsable de cada área.
• Verificar que la erogación sea inherente a la actividad y/o giro de la empresa.
• Verificar que no se mezclen los fondos personales con los fondos de la empresa.
• Recabar los comprobantes dentro de los plazos establecidos según política interna.

Alcance

100%

Duración de la Auditoria

2 días

Equipo Auditor

Alan Avila Romero

Personal Responsable

Nombre

Puesto

Juan Manuel Berumen

Gerente Administrativo

No.

Observaciones

Responsable

Acción Correctiva

1.-

Realizamos el 21 de Octubre de 2016  arqueo sorpresivo de los fondos de fijos de caja de las distintas áreas de la compañía como se muestra a continuación:

[pic 2]

-

-

2.-

Conciliación contabilidad vs fondos fijos

[pic 3]

Observaciones faltante:

Fátima Sandoval (Área Seminuevos)

• Se determinó faltante en el arqueo realizado a Fátima Sandoval por la cantidad de -16 pesos, nos hizo mención que no sabe a qué se debe el faltante, cabe mencionar que cuenta con  3 vales que no tienen firma de autorización por la cantidad de $210.00 pesos ver detalle en cedula analítica documentos integrados
• Se identificó un vale de caja con fecha del 19 de octubre 2016 por la cantidad de $1,500.00 pesos corresponden a un percance de una unidad está pendiente de sustentar por Cesar Ramos Gómez(Gerente de Seminuevos)

[pic 4]

Gerente Administrativo / Contadora Gral.

Sin excepción alguna todo vale debe contener firma de solicitud y autorización por parte del gerente de área y beneficiario.

3.-

Karen Santillán (Área de autos nuevos)

• Se determinó faltante en el arqueo practicado a Karen  Santillán por la cantidad de -14 pesos, nos hizo mención que no sabe a qué se debe la diferencia

[pic 5]

Karina León (Área de caja  administración)

• Se determinó sobrante en el arqueo practicado a Karina  León por la cantidad de 7 pesos, nos hizo mención que esta diferencia se debe a que en ocasiones cuando cobra a los clientes no tiene cambio para entregar 50 centavos y por ende les cobra el peso,  esto origina que se vaya acumulando.

[pic 6]

Alejandro Jiménez (Área refacciones)

• Se determinó sobrante en el arqueo practicado a Alejandro Jiménez por la cantidad de 79 pesos, nos hizo mención que esta diferencia se debe a que en ocasiones pone de su dinero cuando no se tiene cambio y se le pasa tomar su dinero, cabe mencionar que ninguno de sus gastos cuenta con firma de autorización.

[pic 7]

Gerente Administrativo / Contadora Gral.

Sin excepción alguna todo vale debe contener firma de solicitud y autorización por parte del gerente de área y beneficiario.

4.-

Daniel Santana (Área Taller de servicio)  

• Se determinó sobrante en el arqueo practicado a Daniel Santana por la cantidad de $57.00 pesos, nos hizo mención que esta diferencia se debe a que en ocasiones pone de su dinero cuando no tiene cambio y se le pasa tomar su dinero 

            [pic 8]

Rosy Fregoso(Área CRM)

• Se determinó sobrante en el arqueo practicado a Rosy Fregoso por la cantidad de 2,662 pesos, nos hizo mención que esta diferencia se debe a que en ocasiones pone de su dinero cuando ya se terminaron los productos como café cuernitos etc. para no esperarse hasta que le realicen el reembolso, cabe mencionar que todos sus gastos no cuenta con firma de autorización y tardo es realizar el reembolso de fondo de caja ya que como menciona la carta responsiva lo tiene que hacer una vez utilizado el 35% del total del fondo.

[pic 9]

Gerente Administrativo / Contadora Gral.

Sin excepción alguna todo vale debe contener firma de solicitud y autorización por parte del gerente de área y beneficiario.

5.-

Actualmente la compañía no cuenta con política y procedimientos para el control y manejo de caja.

Gerente Administrativo / Contadora Gral.

Implementar política y procedimientos para el control y manejo de los fondos fijos de caja