Semana 3 Auditoria Interna De Calidad
Enviado por eduandre • 6 de Octubre de 2013 • 677 Palabras (3 Páginas) • 10.156 Visitas
Unidad 3.
Proceso de Auditoría
Actividad: De la auditoría interna al proceso organizacional
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, tome un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y realice los siguientes puntos: a. Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, ala asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de la auditoría.
FORMATO DE AUDITORIA
Reunión de apertura
Proceso organizacional: Logística Compras
Fecha: 19 de Agosto del 2013
Objetivo: Verificar mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el SGC de MRC al Suministrar materiales, insumos y servicios.
Criterios de Auditoria
• SGC de MRC
• Política de Gestión Financiera.
• Política de Logística y Servicio al Cliente
• Manual de Procedimientos
• Políticas Corporativa de MRC
Indicadores
Cumplimiento en compras y ventas.
Responsable Auditoria: Oficina Asesora de Control interno
Responsable Área: Superintendencia de Logística
Asistentes:
• Gerencia General
• Secretaria de Gerencia
• Superintendencia de Logística
• Supervisor de Logística
• Oficina Asesora de Control interno
b. Revisión documental durante la realización de la auditoría.
N° Documento revisado Observaciones del documento
1
Política de Logística y Servicio al Cliente
Última actualización 18 de julio 2011
2
Política de Gestión Financiera
Última actualización 5 de enero 2013
3
Manual de Procedimientos. Cap. Compras y Logística.
Última actualización 9 de febrero 2013
c. Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de comunicación que usará durante la auditoría.
• La escucha activa.
d. Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista de Chequeo).
• Lista de chequeo
e. Generación de hallazgos de auditoría:
Fecha: 19 de agosto de 2013 Auditor(es): Oficina asesora de control interno.
Proceso auditado: compras Auditado(s): Superintendencia de Logística.
N° Evidencia de
...