Taller Semana 3 Auditorias

TALLER SEMANA 3. ¿Cómo se llevan a cabo las auditorías internas?

APRENDIZ:

LAURA CARMENZA CAMARGO ESLAVA

EMAIL:

Lau_1727@yahoo.com

FECHA:

15 de agosto de 2011

CODIGO CURSO:

251336

Resultado de Aprendizaje del Taller: Conceptualizar y aplicar los conceptos y principios estudiados en los documentos sugeridos en la semana 3.

Ponderación: Este taller tiene un valor de 60 puntos.

El taller debe ser enviado al Tutor por el link “ACTIVIDADES” en el enlace “ver/completar actividad….”

Taller a desarrollar:

¿Como se llevan a cabo las Auditorias Internas?

GUIA PARA LA ELABORACIÓN

Por lo general, un equipo de dos o más personas que trabajan fuera del área auditada llevan a cabo la auditoría. Las auditorias tienen una agenda específica y se concentran en un procedimiento o proceso especifico, no en una persona.

La metodología general para la realización de una auditoria es la siguiente:

1. Se selecciona el procedimiento o proceso a auditar.

2. Se determina quienes formarán parte del equipo auditor.

3. Se realiza la notificación del objetivo y tema de la auditoria a la persona responsable del área que se auditará y se establece la fecha, sitio y hora oportuna de realización de la misma para ambas partes.

4. Se revisa y analiza con mucho cuidado el procedimiento operativo o el procedimiento del proceso a auditar, con base en estos documentos se realizar una lista de verificación para aplicar en el momento de la auditoria.

5. Se ejecuta la auditoria con la persona del área encargada como guía.

6. Se comentan los hallazgos encontrados con la persona responsable del proceso auditado.

7. Se realiza el Informe de auditoria el cual incluye entre otras cosas los hallazgos encontrados, las conclusiones y las recomendaciones siempre que éstas últimas estén definidas como un objetivo de auditoria.

8. Se realiza un informe de acciones correctivas si es necesario.

9. Se realiza el procedimiento establecido para la distribución del informe de auditoria, repuesta, seguimiento y cierre de la auditoria.

Con base en lo anterior y de acuerdo a la información presentada en la semana 3 realice lo siguiente:

1. Seleccione en su organización un área específica para realizar el Proceso de Auditoria.

ÁREA A AUDITAR O PROCESO:

Áreas de operación

Servicio al cliente

Compras - proveedores

__________________________________________________________________

2. Elabore la agenda para el proceso de auditoría, concéntrese en un proceso específico del área seleccionada.

a) Seleccione el procedimiento o proceso a auditar: aquí el aprendiz debe realizar una breve descripción del proceso y anexar diagrama de proceso.

DESCRIPCION PROCESO A AUDITAR: Compras proveedores: Es necesario asegurar la calidad en las compras para garantizar que los productos o servicios adquiridos cumplen los requisitos necesarios. La mejor manera de garantizar la calidad en productos y servicios es basarse en la responsabilidad del proveedor, para fabricar un buen producto y aportar las pruebas de calidad correspondientes, para ello se debe realizar una evaluación que debe contener los siguientes criterios, Calidad de los suministros, Fiabilidad del plazo de los suministros, flexibilidad del proveedor, fiabilidad de la información, competitividad (Nivel de precios) Para de esta manera el cliente seguirá confiando en los productos que le llegan del proveedor. Además esto puede tener un efecto positivo ya que el almacén puede hablar bien del proveedor y los clientes de nuestro negocio.

DIAGRAMA DE FLUJO

b)

c) Determine según el proceso los cargos de las personas que deben participar. EJ. EN UNA EMPRESA MANUFACTURERA, en el proceso de REALIZACION DEL PRODUCTO, los cargos que pueden participar en la auditoría pueden ser: Jefe de Producción, Operarios, Jefe de Planta, Inspector de Producto, etc.

CARGOS QUE INTERVIENEN EN EL PROCESO:

JEFE DE RECIBO

JEFE DE SISTEMAS

AUXILIARES DE ZONA

d) Haga memorando comunicativo dirigido a la persona encargada del proceso o área a auditar, explicándole lo que se pretende realizar.

MEMORANDO

MEMORANDO No 001

Bogotá, 17 de agosto de 2011.

A: TODOS LOS INVOLUCRADOS EN EL PROCESO

DE: CONTROL, Y ADMINISTRACIÓN DE CALIDAD

PARA: AUDITORIA INTERNA OPERACIÓN RECIBO COMPRAS, PROVEEDORES

Según la auditoría realizada en el ÁREA DE RECIBO (COMPRAS – PROVEEDORES) debemos considerar el concepto de no conformidad, que clasifica los siguientes criterios:

Desviación, es toda aquella situación en la que se impide o dificulta

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