Tecnica De Venta

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

PERÍODO: Enero 2012

RUC: 2046052743

A APELLIDOSYNOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICO S.A.

CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA

101 Caja - - 2 360.00 - 2 360.00 2 360.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras - - 200 000.00 17 330.00 182 670.00 182 670.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar - - 21 240.00 - 21 240.00 21 240.00

1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 200 000.00 - - 200 000.00

2011 Mercaderías manufacturadas - - 10 000.00 3 000.00 7 000.00 7 000.00

335 Muebles y enseres - - 5 600.00 - 5 600.00 5 600.00

391 Depreciación acumulada - - - 2 100.00 2 100.00 2 100.00

40111 IGV - Cuenta propia - - 3 438.00 3 600.00 162.00 162.00

40171 Renta de tercera categoría - - 1 400.00 - 1 400.00 1 400.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar - - 15 930.00 15 930.00

465 Pasivos por compra de activo inmovilizado - - - 6 608.00 6 608.00 6 608.00

5011 Acciones - 200 000.00 - - 200 000.00 200 000.00

6011 Mercaderías manufacturadas - - 10 000.00 - 10 000.00 10 000.00

6111 Mercaderías manufacturadas - - - 10 000.00 10 000.00 10 000.00

6364 Teléfono - - 3 500.00 - 3 500.00 3 500.00

681 Depreciación - - 2 100.00 - 2 100.00 2 100.00

6911 Mercaderías manufacturadas - - 3 000.00 - 3 000.00

3 000.00 3 000.00

7011 Mercaderías manufacturadas - - - 18 000.00 18 000.00 18 000.00 18 000.00

751 Servicios en beneficio del personal - - - 2 000.00 2 000.00 2 000.00 2 000.00

79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos - - - 5 600.00 5 600.00

94 Gastos Administrativos - - 3 150.00 - 3 150.00 3 150.00

95 Gastos de Ventas - - 2 450.00 - 2 450.00 2 450.00

TOTALES S/. 200 000.00 200 000.00 284 168.00 284 168.00 244 470.00 244 470.00 220 270.00 208 870.00 8 600.00 20 000.00 18 600.00 30 000.00

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO - 11 400.00 11 400.00 - 11 400.00 -

TOTALES S/. 220 270.00 220 270.00 20 000.00 20 000.00 30 000.00 30 000.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Enero 2012

RUC: 2046052743

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICO S.A.

NÚM. CORRELAT. DEL ASIENTO O CUO FECHA DE LA OPERAC. GLOSA O DESCRIPCIÓN

DE LA OPERACIÓN REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓD DEL LIBRO O REGISTRO NÚM. CORRELAT. NÚM. DEL DOC. SUSTENT. CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

1-ene 01 POR EL INVENTARIO INICIAL 03 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 200 000.00

1-ene 01 POR EL INVENTARIO INICIAL 03 5011 Acciones 200 000.00

2-ene 02 CANCELACIÓN DE APORTES DE SOCIOS 01 02 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 200 000.00

2-ene 02 CANCELACIÓN DE APORTES DE SOCIOS 01 02 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 200 000.00

3-ene 03 PROVISIÓN POR COMPRAS DE MERCADERIAS 08 02 001-489943 6011 Mercaderías manufacturadas 10 000.00

3-ene 03 PROVISIÓN POR COMPRAS DE MERCADERIAS 08 02 001-489943 40111 IGV - Cuenta propia 1 800.00

3-ene 03 PROVISIÓN POR COMPRAS DE MERCADERIAS 08 02 001-489943 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 11 800.00

4-ene 03 DESTINO DE COMPRAS DE MERCADERIAS 2011 Mercaderías manufacturadas 10 000.00

4-ene 03 DESTINO DE COMPRAS DE MERCADERIAS 6111 Mercaderías manufacturadas 10 000.00

5-ene 04 PROVISIÓN DE SERVICIOS 08 02 6364 Teléfono 3 500.00

5-ene 04 PROVISIÓN DE SERVICIOS 08 02 40111 IGV - Cuenta propia 630.00

5-ene 04 PROVISIÓN DE SERVICIOS 08 02 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4 130.00

6-ene 04 POR DISTRIBUCION DE GASTOS 03 94 Gastos Administrativos 2 100.00

6-ene 04 POR DISTRIBUCION DE GASTOS 03 95 Gastos de Ventas 1 400.00

6-ene 04 POR DISTRIBUCION DE GASTOS 03 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 3 500.00

7-ene 04 POR CANCELACIÓN DE SERVICIOS 08 03 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4 130.00

7-ene 04 POR CANCELACIÓN DE SERVICIOS 08 03 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 4 130.00

8-ene 05 POR PROVISION DE VENTAS DE MERCADERIAS 14 03 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 21 240.00

8-ene 05 POR PROVISION DE VENTAS DE MERCADERIAS 14 03 40111 IGV - Cuenta propia 3 240.00

8-ene 05 POR PROVISION DE VENTAS DE MERCADERIAS 14 03 7011 Mercaderías manufacturadas 18 000.00

9-ene 06 POR CANCELACIÓN DE COMPRAS CON CHEQUE 08 03 001-489943 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 11 800.00

9-ene 06 POR CANCELACIÓN DE COMPRAS CON CHEQUE 08 03 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 11 800.00

10-ene 07 POR CANCELACIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA 17 03 40171 Renta de tercera categoría 1 400.00

10-ene 07 POR CANCELACIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA 17 03 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1 400.00

11-ene 08 POR ADQUISICIÓN DE MUEBLES Y ENSERES 08 03 001-123400 335 Muebles y enseres 5 600.00

11-ene 08 POR ADQUISICIÓN DE MUEBLES Y ENSERES 08 03 40111 IGV - Cuenta propia 1 008.00

11-ene 08 POR ADQUISICIÓN DE MUEBLES Y ENSERES 08 03 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 6 608.00

12-ene 09 POR COBRANZA DE ALQUILER 11 03 101 Caja 2 360.00

12-ene 09 POR COBRANZA DE ALQUILER 11 03 40111 IGV - Cuenta propia 360.00

12-ene 09 POR COBRANZA DE ALQUILER 11 03 751 Servicios en beneficio del personal 2 000.00

13-ene 10 POR ESTIMACIÓN DE DEPRECIACIÓN 07 03 681 Depreciación 2 100.00

13-ene 10 POR ESTIMACIÓN DE DEPRECIACIÓN 07 03 391 Depreciación acumulada 2 100.00

14-ene 10 POR DISTRIBUCION DE GASTOS 94 Gastos Administrativos 1 050.00

14-ene 10 POR

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