Ejercicios de conciliación bancaria

CARRERA                : ICO - UBB

ASIGNATURA                : CONTABILIDAD II

PROFESOR                : Sr. Mariano Osorio

EJERCICIOS CONCILIACION BANCARIA

1. Al 30.06.2014 la empresa Inmobiliaria Los Castillos S.A. presenta en sus Estados Financieros un saldo de $ 10.000.000 en la Cuenta Corriente que posee en el Banco Chile.

Durante el mes de julio de 2014 se registran las siguientes operaciones, las que son pagadas con cheque de la mencionada cuenta corriente:

4-jul-14        Ch801700  Pago Proveedores,  por $ 500.000.-

4-jul-14        Ch801701  Pago Consumo de Electricidad,  por $ 80.000.-

8-jul-14        Ch801702  Pago de cuentas consumo telefónico,  por $ 150.000.-

11-jul-14        Ch801703  Pago Cotizaciones Previsionales,  por $ 600.000.-

12-jul-14        Ch801704  Se gira cheque para cancelar anticipos,  por $ 1.000.000.-

12-jul-14        Ch801705  Pago Formulario 29,  por $ 200.000.-                                          

14-jul-14        Ch801706  Pago gastos Convivencia del personal,  por $ 350.000.-

18-jul-14        Ch801707  Se gira cheque para cancelar aguinaldos,  por $ 1.500.000.-

20-jul-14        Ch801708  Pago a Proveedores,  por $ 300.000.-

21-jul-14        Ch801709  Inversión en Fondos Mutuos, $ 1.000.000.-

25-jul-14        Ch801710  Se gira cheque para reestablecer Fondo Fijo por $ 50.000.-

28-jul-14        Ch801711   Se gira cheque por gastos de representación, $ 800.000.-

28-jul-14        Ch801712  Pago de Honorarios por Reparaciones, $ 520.000.-

29-jul-14        Ch801713  Se gira cheque para cancelar sueldos por $ 2.380.000.-

El día 10-ago-14 se recibe la Cartola Mensual de Movimientos emitida por el Banco Chile en la cual se informa al cliente de todas las operaciones registradas por la entidad durante el mes de julio de 2014.

En la Cartola se detalla la siguiente información:

Cheques Cobrados:        801701,        801704,        801707,        801713        

                                801702,        801705,        801709,

                                801703,        801706,        801710.

Depósitos                 :        26-jul-14        $ 300.000.-

29-jul-14        $ 150.000.-

Otros Cargos          :        Gastos de Administración bancaria $ 12.000.-

                                Comisiones por Operaciones de Crédito, $ 56.000.-

...