Estandar de planificación de presupuesto - Programa proyectos mina

REVISIÓN

TIPO DE CAMBIO

FECHA

0

Emitido para su aplicación

Nov-2023

Presupuesto Base / BAC

Corresponde al Presupuesto Aprobado del Estudio o Proyecto. También conocido como Budget At Completion

Presupuesto de

Control

Corresponde al presupuesto actual del Estudio o Proyecto, incluyendo el Cambio de Alcance y/o Transferencias de presupuesto aprobadas.

Desviación

Cualquier hecho o circunstancia que pueda tener algún impacto de alcance, costo o plazo en la Línea Base aprobada del estudio o proyecto, pudiendo o no afectar a uno o más contratos en ejecución.

Estimado a Término:

EAT

Corresponde al Presupuesto de Control más aquellas desviaciones aprobadas cuya naturaleza sea “Evolución del Proyecto”. Corresponderá, por lo tanto, a la mejor estimación de los costos finales del estudio/proyecto.

Moneda Nativa

Moneda original utilizada para definir el precio de un contrato o adquisición.

Moneda Nominal

Corresponderá al dólar americano (US$) y se utilizará para expresar los costos en una misma moneda.

Moneda Base

Moneda base del año en curso, donde se expresan los costos de un Estudio o Proyecto, considerando los indicadores definidos de las orientaciones comerciales de cada año en CODELCO para la tasa de cambio, IPC e IPM USA.

Moneda Nacional

Moneda Base utilizada para expresar los costos de un Estudio o Proyecto facturados en el país. Para expresarlos en moneda base, se utilizará los indicadores de tasa de cambio e IPC.

Los ítems que corresponderán a moneda nacional deberán quedar definidos durante la estimación de costos.

Moneda Extranjera

Moneda Base utilizada para expresar los costos de un estudio o proyecto facturados en el extranjero. Para expresarlos en moneda base, se utilizará el indicador de IPM USA.

Los ítems que corresponderán a moneda extranjera quedarán definidos durante la estimación de costos.

Costo Financiero

Costos reales imputados en SAP a la fecha de control.

Costo Incurrido

Costos correspondientes a la valorización de las actividades efectivamente realizadas al mes de control. Será independiente del momento en que se curse el estado de pago.

WBS

Acrónimo anglosajón que significa “Work Breakdown Structure” o en idioma español “Estructura de Descomposición del Trabajo”

OBS

Acrónimo anglosajón que significa “Organization Breakdown Structure” o en idioma español “Estructura de Descomposición Organizacional”

Cambio de Contrato

Proceso por el cual se modifica el alcance suscrito entre un contratista o proveedor con el proyecto. Los cambios de contrato serán gestionados por medio de Notificación de Ordenes de Cambio y Modificaciones Contractuales.

Un cambio de contrato no necesariamente será un cambio al API.

Notificación Orden de

Cambio

Documento que formaliza el acuerdo de voluntades entre CODELCO y el Contratista donde se indica el detalle del cambio, su valorización en monto y plazo, de corresponder. Debe ser firmada por ambas partes.

Modificación de

Contrato

Es un acuerdo de voluntades entre CODELCO y el Contratista para efectos de cambiar los términos o condiciones pactadas en el Contrato, distintas a las indicadas en el segundo párrafo de la cláusula Cambios.

La Modificación de Contrato está sujeta a las mismas formalidades de suscripción del Contrato.

MAF

Manual de Alcance de Facultades

GAO

Government Accountability Office – US

VUCA

Es un acrónimo utilizado para describir o reflejar la Volatilidad, Incertidumbre, Complejidad y Ambigüedad de condiciones y situaciones.

CPI

Cost Performance Index o Índice de Desempeño de Costo. Este índice se utiliza para evaluar el rendimiento del proyecto en términos de costos.

SPI

Schedule Performance Index o Índice de Desempeño de Cronograma. es un indicador clave de rendimiento que se utiliza para evaluar cómo un proyecto está avanzando en términos de su programación o cronograma.

EAC

Estimate At Completion o Estimación del Costo Total esperado para completar un proyecto en función del desempeño actual del proyecto hasta la fecha.

EVM

Earned Value Management o Gestión del Valor Ganado, Es una técnica de gestión de proyectos que se utiliza para evaluar y controlar el rendimiento de un proyecto en términos de costo y programación. EVM proporciona una visión cuantitativa de cómo un proyecto está avanzando en comparación con su planificación original y presupuesto.

TCPI

To Complete Performance Index o Índice de Desempeño para Completar. Es un indicador clave de rendimiento que se utiliza para evaluar cuán eficientemente debe ejecutarse el trabajo restante en un proyecto para cumplir con los objetivos de costo o presupuesto establecidos.

SIC

Sistema de Inversión de Capital

CAPEX

Capital Expenditures o Gasto de Capital o Inversión en Capital, Término utilizado en el ámbito financiero y empresarial para describir los gastos significativos que una empresa realiza para adquirir, mejorar o mantener activos de capital, como edificios, maquinaria, equipos, vehículos y tecnología. Estos activos de capital se utilizan para generar ingresos o beneficios a largo plazo y son esenciales para la operación y el crecimiento de la empresa.

Benchmarking

Proceso continuo y sistemático que consiste en comparar y medir el rendimiento de una organización, producto, servicio o proceso con respecto a los líderes de la industria o las mejores prácticas de la industria. El objetivo principal del benchmarking es identificar oportunidades de mejora y adoptar las mejores prácticas para lograr un desempeño superior.