LAVADO DE DINERO

LAVADO DE DINERO EN BANCOS

Por: Diana Leticia Romero Montoya

Taller de Investigación

Profesor: Rafael Alcaraz Romero

Escuela Bancaria y Comercial

México, D.F., a 8 de Septiembre del 2013

INDICE

Resumen ………………………………………………………………… 2

Introducción ………………………………………………………………… 3

Capítulo I Definiciones ………………………………………………… 4

1.1 Planteamiento del problema .............................................................. 5

1.2 Lavado de dinero ………………………………………………... 5

1.3 Actividades ilícitas ………………………………………………… 6

Capítulo II Problemática ............................................................. 7

2.1 Etapas del lavado de dinero ………………………………………... 7

2.2 Métodos más comunes de lavado de dinero ………………………… 8

2.3 Tipos de operaciones ……………………………………………….. 9

Capítulo III Legislación ………………………………………………… 11

3.1 Autoridades Nacionales …………………………………………….. 11

3.2 Autoridades Internacionales ………………………………………... 11

Capítulo IV Modelos de seguridad ………………………………………… 12

4.1 Análisis de riesgo ………………………………………………… 12

4.2 Ambiente de control ………………………………………………… 12

4.3 Información y capacitación ………………………………………… 13

4.4 Cultura Organizacional ………………………….............................. 13

Conclusiones ………………………………………………………………… 14

Referencias ………………………………………………………………….. 15

RESUMEN

Toda entidad bien sea financiera, industrial, comercial o de servicio, es blanco del llamado dinero negro.

La falta d control interno y una estructura de procesos en la empresa lo hace blanco fácil para lavar dinero, teniendo en cuenta que el lavado de activos sufre diferentes transformaciones, y no necesariamente tiene que ser blanco de todas, es suficiente que la empresa sea utilizada con una sola etapa del lavado de activos.

Recordemos que las etapas pueden ser; obtención de dinero en efectivo o medios de pago, colocación e integración.

ABSTRAC

Entity either financial, industrial, commercial or service is called black money white.

Lack of internal controls and a process structure in the company makes an easy target for

money laundering, taking into account that money laundering is suffering various anges and not necessarily have to be the target of all, it is enough that the firm is used with a single stage of money laundering is no enough that the company is used with single stage

of money laundering.

Remember that the stages may be obtaining money or means of payment, placement, processing, integration.

INTRODUCCION

La globalización, ha propiciado la introducción de un volumen considerable de recursos de procedencia ilícita en la economía de todos los países, esto tiene como consecuencia la formación de grandes organizaciones que generan cuantiosas ganancias, cuyo objetivo es apariencia de legalidad ante cualquier autoridad, este fenómeno es conocido comúnmente como “Lavado de Dinero”.

Como consecuencia el lavado de dinero representa un delito característico de la época moderna. Por tal motivo es necesario el análisis profundo del tema en el sector bancario para brindar un marco de referencia haciendo uso de los métodos preventivos y evitar así ésta práctica ya que es un problema que ataca directamente la economía nacional y mundial.

Actualmente para el Lavado de Dinero se utiliza una amplia gama de instrumentos financieros, incluidos los instrumentos derivados, y es cada vez más común que los intermediarios sean instituciones financieras tradicionales como bancos y similares, y corredores y agentes de los mercados bursátiles y cambiarios, así como mercados financieros paralelos menos convencionales.

Por lo anterior el objetivo de esta investigación es conocer más de los procesos que coadyuve en la prevención de Lavado de Dinero, para lo cual este trabajo consta de 4 capítulos.

CAPITULO I

DEFINICIONES

1.1 Planteamiento del problema.

Con esta investigación pretendo elaborar un marco de referencia basado en las mejores prácticas preventivas en las entidades financieras en materia de Prevención de Lavado de Dinero.

Actualmente tenemos un gravísimo problema de delincuencia organizada, lo vivimos y lo sufrimos todos los días, los medios de comunicación informan el número de ejecuciones, contrabando, robo, etc., un sinfín de actividades ilícitas, dentro de las cuales destaca el fraude, del cual se deriva lo que conocemos como “Lavado de Dinero” también conocido como “Bloqueo de capital” dicha actividad provoca pérdidas millonarias a las organizaciones de cualquier índole incluso afecta la estabilidad económica de una nación.

De acuerdo con Núnez, M (2008) en un artículo publicado en la Revista Fortuna en Enero de este año, en nuestro país se lavan unos 35,000 millones de dólares anuales pues aunque esta actividad está tipificada como delito, no se tiene control sobre el, ya que el origen de los bienes y activos se hace pasar como legítimo. Organismos políticos nacionales aseguran que al año circulan en el país entre 10,000 y 45,000 millones de dólares blanqueados.

En este sentido, el Fondo Monetario Internacional concluye que la complejidad del lavado de dinero en México se ha incrementado conforme a la expansión de la influencia de las organizaciones criminales, así como por el desarrollo de nuevos métodos para lavar fondos ilícitos, incluidos los que se han realizado por medio de sus lazos con grupos criminales, que operan como empresas trasnacionales.

1.2 Lavado de dinero.

El lavado de dinero también recibe el nombre de lavado de activos, y blanqueo de capitales.

El lavado de dinero, “es un proceso con el cual una persona física o moral, trata de ocultar el origen de los fondos provenientes de actividades ilícitas,

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