RIESGO FINANCIERO
Enviado por Ivonshi Yg • 17 de Abril de 2021 • Informe • 1.593 Palabras (7 Páginas) • 76 Visitas
EVALUACIÓN DE INGRESOS
PRIMER CUATRIMESTRE 2016
De conformidad a la ejecución presupuestaria al 30 de abril de 2016 que se anexa al presente, el presupuesto del Cuerpo de Bomberos Municipal del Cantón Durán se financia en un porcentaje de 33.13 % los ingresos Permanentes (tasas, inspecciones, riesgos, disposiciones técnicas, multas, clausuras, varios) y un 62.59 % No Permanentes (CNEL), los valores recaudados por Contribución predial a favor de los cuerpos de bomberos en un porcentaje menor del 4.29 %.
Durante el primer cuatrimestre del presente período fiscal, se puede evidenciar que en los ingresos permanentes existe un incremento en la recaudación de 19.60 % (USD. 77.611,51) de lo presupuestado, de similar manera los ingresos No Permanentes (CNEL) en un 3.19 % (USD. 12.387,52).
Al finalizar el primer cuatrimestre del presente período, con fuente de financiamiento 11 y 13, grupo Ingresos Corrientes, se determina que el valor total codificado asciende a USD. 2,622.397, 65, determinando que los ingresos se han devengado en un (41.70%) USD. 1,093.627,03.
PERIODO | RECAUDADO | PERMANENTE | RECAUDADO CNEL | NO PERMANENTES |
CNEL | ||||
ENERO | 153,086.08 | 79,609.27 | 124,092.34 | 125,338.39 |
FEBRERO | 78,237.84 | 79,609.27 | 125,308.51 | 125,338.39 |
MARZO | 90,035.84 | 79,609.27 | 139,001.84 | 125,338.39 |
ABRIL | 74,688.83 | 79,609.27 |
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TOTAL | 396,048.59 | 318,437.08 | 388,402.69 | 376,015.17 |
DIFERENCIA | VALOR | |||
PERMANENTE | 77,611.51 | |||
NO PERMANENTES | 12,387.52 | |||
A REFORMAR | 89,999.03 |
[pic 1]
[pic 2]
REALIZACIÓN DEL GASTO
Sobre los cuadros analizados que se anexan al presente, la ejecución de gastos correspondiente al primer cuatrimestre del período, la asignación vigente total es USD. 2,622.397, 65 de los cuales se ha alcanzado un devengado de USD. 927.189,15, que corresponde a un 35.36 % con relación a lo codificado al 30 de abril de 2016.
Desde este análisis, con los saldos de asignación en todos los grupos de gastos del presupuesto, para el primer cuatrimestre, permitió cumplir con los compromisos y obligaciones prescritas por la Institución.
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ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INSTITUCIONAL[pic 3] | ||
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE ABRIL DE 2016 | ||
GASTOS | ||
CONCEPTOS | OTRAS ENTIDADES GADS | |
CODIFICADO | DEVENGADO | |
GASTOS CORRIENTES | 2,063,162.37 | 711,055.50 |
GASTOS EN PERSONAL | 1,021,193.80 | 398,405.32 |
BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO | 949,968.57 | 251,560.96 |
OTROS GASTOS CORRIENTES | 92,000.00 | 61,089.22 |
GASTOS DE INVERSIÓN | 182,558.31 | 43,021.35 |
GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION | 182,558.31 | 43,021.35 |
GASTOS DE CAPITAL | 208,159.17 | 126,568.60 |
BIENES DE LARGA DURACION | 208,159.17 | 126,568.60 |
APLICACION DEL FINANCIAMIENTO | 168,517.80 | 46,543.70 |
AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA | 168,517.80 | 46,543.70 |
COMPARATIVO POR ACTIVIDAD
Grupo 51.- Gastos en Personal
En el grupo de gasto 51, se devengó la cantidad de USD. 398.405.32 por concepto de todo lo incurrido por gastos de personal, corresponde al 39.01 % del valor asignado para este rubro, que es de USD. 1,021.193, 80.
Respecto a la ejecución presupuestaria de las cuentas de gastos en personal, se ha cumplido el siguiente indicador al 30 de abril de 2016 respecto a lo codificado en el Presupuesto Institucional:
Remuneraciones Unificadas 69.03 % USD. 146.523,22
Salarios Unificados 34.35 % USD. 138.085,98
Horas Extras 38.89 % USD. 38.772,30.
Servicios Personales por contrato 65.32 % USD. 13.064,16
Subrogación 50.23 % USD. 1.105,00
Indemnizaciones Laborales 15.85 % USD. 2.853,85
[pic 4]
Grupo 53 – Bienes y Servicios de Consumo
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