Desarrollo Act 5 Recuperacion De Cartera

Conceptos:

Crédito de Consumo: Son aquellos créditos que se otorgan a personas naturales con ingresos dependientes o independientes con la finalidad de atender gastos de consumo.

Capital: Es el valor monetario de importe del préstamo o la cantidad financiada.

Interés: Es el alquiler o rédito que se recibe o se paga por el uso de un dinero o especie valorada en calidad de préstamo.

Tasa de Interés: Es la valorización del precio del dinero, según los periodos de tiempo estipulados en una transacción comercial.

Tiempo: Es el lapso de periodo establecido en una transacción comercial, generalmente se toma como unidad el año (360 días).

Tasa de Costo Efectivo Anual: Es aquella tasa de interés que determina el costo real de crédito en el cual se incluye todos los costos y gastos que la operación genera.

EJEMPLO

Un Cliente solicita un Crédito Consumo por el monto de préstamo de $/ 5,000.00 Pesos Colombiano a una tasa de interés anual de 39.29% a un plazo de un año.

¿Cuánto es la cuota a pagar?

¿Cuál es la tasa de interés mensual?

¿En caso de retraso cuanto se debe pagar?

Fórmula para calcular la tasa de interés efectiva mensual:

TEM = ((1+i)1/N -1 ) x 100

Donde:

i = Tasa de Interés

n = Plazo

TEM = (( 1 + 0.3929) 1/12- 1) x 100

TEM = (1.3929)1/12 - 1) x 100

TEM = (1.028000505 - 1) x 100

TEM = 2.8%

Fórmula para calcular la cuota:

c=k [((1+i)n x i)/((1+i)n-1)]

Donde:

i = Tasa de interés

K = Capital o Monto del Préstamo

n = Plazo

C = Cuota

c=5000 x [((1+2,8%)12 x 2,8%)/((1+2,8%)12-1)]

c=5000 x [((1,028) 12 x 0,028)/((1,028%)12-1)]

c=5000 x [0,039000969/0,392891781]

C= 496,33 pesos

Fórmula para calcular los intereses por periodo de gracia:

i= k x ((1+i) n – 1)

Donde:

I = Monto de interés

i = Tasa de interés

K = Capital o Monto del Préstamo

n = Plazo

Si el cliente solicita un periodo de gracia de 30 días (un mes). ¿Cuánto sería el interés a pagar?

I = 5000 x ((1+ 2,8%) 1-1)

I = 5000 x ((1,028) 1 -1)

I= 5000 x (0,028)

I = 140 pesos

Elaboración del Calendario de Pagos

Para calcular el Interés Compensatorio:

I = K x i

Donde:

I = Monto de interés

i = Tasa de interés mensual

K = Capital o Monto del Préstamo

I = 5 000 x 0.028

I = 140 pesos

Para calcular la Amortización de capital por cuota:

AC = C – I

Donde:

AC = Amortización de Capital

I = Monto de interés (S/ 140)

C = Cuota del Préstamo (S/ 496.33)

AC = 496.33 - 140.00

AC = 356.33 pesos

Para calcular el nuevo saldo de capital después de la Amortización:

SCf = SCo – AC

Donde:

SCf = Saldo de Capital Final

SCo = Saldo de Capital Inicial

AC = Amortización de Capital

SCf = 5 000 - 356.33

SCf = 4 643.67

TCEA = (1 + it ) – 1

Donde:

TCEA = Tasa de Costo Efectivo Anual

It = Tasa de Costo Efectivo correspondiente al periodo de pago de la cuota (mensual, Trimestral, semestral, etc.)

n = Número de cuotas en un año.

TCEA = TEA

TEA = (Tasa de Interés Efectiva Anual) 39.29%

TCEA = (Tasa de Costo Efectivo Anual) 39.29%

Cálculo

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