Auditoria De Gestion

INDICE GENERAL

CAPITULO I 4

ARCHIVO PERMANENTE 4

PLAN ESTRATÉGICO 5

DESCRIPCIÓN 6

ANTECEDENTES 6

VISIÓN 7

MISIÓN 7

OBJETIVOS 7

METAS 8

PRINCIPIOS 8

VALORES 8

ÁMBITO ADMINISTRATIVO 8

POLÍTICAS 9

MATRIZ DE CRECIMIENTO – MERCADO 11

COMERCIALIZACIÓN 12

FODA 12

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL 13

PLAN OPERATIVO ANUAL 14

CAPITULO II 16

ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN PRELIMINAR 16

PROPUESTA TÉCNICA 19

PROPUESTA ECONÓMICA 20

CONTRATO DE TRABAJO 21

VISITA PREVIA 23

MEMORANDUM DE PLANIFICACIÓN 26

PLANIFICACION PRELIMINAR 27

PRINCIPALES FUNCIONARIOS. 30

PUNTOS DE INTERES PARA LA AUDITORIA POR COMPONENTES 32

PLAN DE MUESTREO. 33

EQUIPO MULTIDISCIPLINARIO Y DISTRIBUCIÓN DE ACTIVIDADES Y TIEMPO 33

EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO 35

AUDITORIA DE GESTION 36

Componente Clientes………………………………………….. 36

Componente Recursos Humanos……………………………… 40

Componente Proveedores…………………………………………………… 44

CAPITULO III 47

ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN ESPECÍFICA 47

PLAN OPERATIVO ANUAL DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS 50

ENTREVISTA 51

ENCUESTA 52

CUADRO DE INDICADORES DE RECURSOS HUMANOS 53

INFORME DE CONTROL INTERNO DE RECURSOS HUMANOS 56

CAPITULO IV 57

COMUNICACIÓN DE RESULTADOS 57

MOTIVO DE LA AUDITORIA. 58

OBJETIVOS DE LA AUDITORIA. 58

ALCANCE DE LA AUDITORIA. 58

BASE LEGAL Y PRINCIPALES DISPOSICIONES. 58

ANTECEDENTES Y CONOCIMIENTOS DE LA AUDITORIA 59

ANALISIS DE LA EJECUCION DE LA AUDITORIA. 59

CONCLUSIONES. 60

RECOMENDACIONES. 60

CAPITULO I

ARCHIVO PERMANENTE

PLAN ESTRATÉGICO DE OLMEDO ARIAS CIA. LTDA.

DISTRIBUIDORA

DESCRIPCIÓN

OLMEDO ARIAS DISTRIBUCIONES COMPAÑÍA LIMITADA, es una empresa local y provincial para comercializar bebidas de remodelación y todo tipo de refrescos. Somos una empresa líder en el mercado, que planifica organiza asigna y controla todos los recursos comprometidos con la administración distribución y comercialización de bebidas logrando altos estándares de distribución con nuestros clientes mediante el desarrollo de una cobertura integral y exclusiva a través de una gestión competitiva, de un equipo humano con actitud compromiso y entusiasmo.

ANTECEDENTES

COMPAÑÍA DE CERVEZAS NACIONALES, una empresa subsidiaria de Sabmiller P.L.C, se dedica a la fabricación y a la comercialización de cervezas y bebidas refrescantes su bebida principal marca es pilsener con una participación de mercado del 81% y una participación de toda nuestra cerveza a nivel nacional del 93%. Tenemos dos plantas ubicada en Quito y Guayaquil.

PLANTA DE QUITO

PLANTA DE GUAYAQUIL

A lo largo de la historia nos hemos distinguido por la calidad de nuestros productos y servicios, lo que ha dado la confianza y preferencia de los consumidores ecuatorianos tanto en el país como en las colonias ecuatorianos y extranjeros.

Estamos comprometidos con el país, generando trabajo directo e indirecto y cumpliendo fielmente con las políticas de mejoramiento continuo pues tenemos como responsabilidad la entrega del producto de calidad internacional. Agua manantial sin gas es una bebida perfecta para refrescarse en cualquier momento. Su sabor hace que al tomar agua se sienta diferente, dando una experiencia distinta que deleita a quien la toma.

La imagen del agua manantial sin gas esta formada por una botella PET de plástico azul, la cual posee una etiqueta metalizada con tonalidades azules, adicionalmente con un sello de seguridad.

AGUA MANANTIAL

AGUA MANANTIAL tiene una participación en el mercado del 10% a nivel nacional y sigue siendo reconocida como el agua pura y transparente del Ecuador. Con este lanzamiento espera convertirse en uno de los principales competidores del mercado de aguas en el país.

AGUA MANANTIAL con gas estará a disposición del público en dos presentaciones: personal de medio litro y de dos litros y medio.

COMPAÑÍA DE CERVEZAS NACIONALES consciente de las necesidades de preservar el agua para nuestros clientes, produce agua manantial sin gas elaborado con moderno y exigente proceso que garantiza su pureza y frescura transparencia.

VISIÓN

Seguir manteniendo el liderazgo en el mercado asignando por la compañía de cervezas nacionales a través de la implementación y desarrollo de nuevas políticas de comercialización y distribución, mediante el mejoramiento continuo en cada uno de las áreas de la distribución.

MISIÓN

Ser una compañía capaz de satisfacer las necesidades de los clientes con altos estándares de calidad pasados en una atención oportuna ágil y sistemática con todos los productos elaborados por compañías de cervezas nacionales y al mismo tiempo nos fortalecemos como empresa para obtener altos niveles de rentabilidad por la comercialización de dichos productos, aportando así al desarrollo de la comunidad y del país.

OBJETIVOS

➢ Seguir manteniendo el liderazgo en la compañía en el mercado asignado.

➢ Implementar políticas y estrategias de distribución acorde a las necesidades y demandas del mercado con estándares de calidad.

➢ Establecer políticas de finanzas productividad de negocio.

➢ Cubrir todos los puntos de ventas de la provincia.

➢ Cumplir con los presupuestos asignados por la compañía de cervezas nacionales e incrementar cada año el volumen de ventas.

➢ Posesionar en el mercado todos los productos elaborados por la compañía de cervezas nacionales.

➢ Proporcionar productos y servicios diferenciados a los clientes.

METAS

➢ Alcanzar el 90% de eficiencia eficacia y efectividad en la labor empresarial

➢ Conseguir el 90% de trabajadores y empleados que practique ética y moral

➢ Lograr el 90% de las ventas correspondan a nuestra marca líder

➢ Incrementar la práctica de valores hasta alcanzar el 90% en la comunidad empresarial

PRINCIPIOS

➢ Excelencia

...