ClubEnsayos.com - Ensayos de Calidad, Tareas y Monografias
Buscar

Auditoria De Gestion


Enviado por   •  30 de Mayo de 2013  •  1.685 Palabras (7 Páginas)  •  342 Visitas

Página 1 de 7

EVALUACION DE CONTROL INTERNO

CONTROLES CLAVES

IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.

COMPONENTE: CONTRATACION DEL PERSONAL

PERIODO: AÑO 2012

N° CONTROLES CLAVES PONDERACIÓN CALIFICACIÓN

1 Publicación 40 38

2

Recepción de documentación 40 39

3 Análisis de la documentación y selección. 40 38

4

Entrevista 40 40

5

Evaluación 40 35

6 Calificación de las evaluaciones. 40 35

7 Contratación 40 40

8 Definición de Funciones y Responsabilidades. 40 40

9 Verificación del Ingreso al IEES. 40 39

10 Entrenamiento y Capacitación 40 15

11 Constatación del Ingreso en Rol de Pagos. 40 38

Calificación Total = CT 397

Ponderación Total = PT 440

Nivel de Confianza: NC= CT/PT X 100 90%

Nivel de Riesgo: NR= 100%-NC 10%

Elaborado por: A.E.E.B.

Fecha: 20/01/2013

Revisado por:

Fecha:

EVALUACION DE CONTROL INTERNO

CONTROLES CLAVES

IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.

COMPONENTE: CONTRATACIÓN DEL PERSONAL

PERIODO: AÑO 2009

NIVEL DE CONFIANZA

.BAJO MODERADO ALTO

15 – 50% 51 – 75% 76 – 95%

85 – 50% 49 –25% 24 – 5%

ALTO MODERADO BAJO

NIVEL DE RIESGO (100%-NC)

El Nivel de Confianza del componente Contratación del Personal es del 90% considerado como ALTO y por diferencia el Nivel de Riesgo de control es del 10% que se califica como BAJO. Este resultado preliminar de auditoría nos indica que el enfoque inicial debe ser la aplicación de pruebas de Cumplimento.

Determinación del Nivel de Riesgo:

PT= Ponderación Total

CT= Calificación Total

NC=Nivel de Confianza

NR= Nivel de Riesgo

DEFINICION DE OBJETIVOS E INDICADORES

IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.

COMPONENTE: CONTRATACIÓN DEL PERSONAL

PERIODO: AÑO 2012

Objetivo Operativo:

Estructura del objetivo:

Verbo en infinitivo: Capacitar

Meta: 40 Empleados

Tiempo límite para su ejecución: Primer trimestre del 2012

Presupuesto: $24000

Redacción: Capacitar 40 Empleados en la Empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del año 2012 con un presupuesto $24000.

Indicadores:

Variables: Eficacia: Empleados

Eficiencia: Presupuesto

Calidad: Satisfacción de los Empleados respecto a la capacitación

Eficacia:

Agregación + preposición: Porcentaje de

Variable en sustantivo plural: Empleados

Verbo en participio pasado: Capacitados

Complemento circunstancial: En la Empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012

Redacción del Indicador: Porcentaje de empleados capacitados en la Empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012

Eficiencia:

Agregación + preposición: Porcentaje de

Variable en sustantivo plural: Presupuestos

Verbo en participio pasado: Utilizados

Complemento circunstancial: En la Capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012

Redacción del Indicador: Porcentaje de presupuestos utilizados en la Capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012

Calidad:

Agregación + preposición: Porcentaje de

Variable en sustantivo plural: Empleados

Verbo en participio pasado: Satisfechos

Complemento circunstancial: En la Capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012

DEFINICION DE OBJETIVOS E INDICADORES

IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.

COMPONENTE: CONTRATACIÓN DEL PERSONAL

PERIODO: AÑO 2012

Redacción del Indicador: Porcentaje de empleados satisfechos en la capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012

FICHA O TABLERO DE INDICADORES

EMPRESA “PRODQUIM”

AÑO: 2012

Nombre del indicador Estándar o rango Periodicidad Cálculo Unidad de medida Análisis

Porcentaje de empleados capacitados en la Empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012. 85%

± 2% Trimestral =Número de empleados capacitados/ Total de empleados proyectados *100

= 15/40 *100

= 38% Numero Índice=

Indicador / Estándar * 100

38/85*100

= 45%

Brecha desfavorable: 55%

Porcentaje de presupuestos utilizados en la Capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012 100%

± 2% Trimestral =Presupuesto utilizado/ Presupuesto proyectados *100

= 15600/24000 *100

= 65% $ Índice=

Indicador /Estándar * 100

= 65/100 *100

= 65%

Brecha desfavorable: 35%

Porcentaje de empleados satisfechos en la capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012 100%

± 2% trimestral =Empleados satisfechos/ Total de Empleados *100

= 9/15 *100

= 60% clientes Índice=

Indicador /Estándar * 100

= 60/100 *100

= 60 %

Brecha desfavorable: 40%

HOJA DE HALLAZGOS

IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.

COMPONENTE: CONTRATACIÓN DEL PERSONAL

PERIODO: AÑO 2012

REF PT CONDICION CRITERIO CAUSA EFECTO RECOMENDACIÓN

DOI ½ En la empresa “PRODQUIM CIA LTDA” en el año 2012 se capacitaron a 15 empleados de los 40 que se habían programado es decir se capacito al 38% del personal. La política de la empresa establece que mínimo el 85% de los empleados deben recibir al menos una capacitación anual.

Dentro del objetivo operativo de la entidad se estableció que 40 empleados deben ser capacitados. No existe interés por parte del personal respecto al tema de capacitación.

La entidad no realizo una adecuada planificación respecto a los horarios en que se impartiría la capacitación así como también

...

Descargar como (para miembros actualizados) txt (12 Kb)
Leer 6 páginas más »
Disponible sólo en Clubensayos.com