El Lavado De Activos

EL LAVADO DE ACTIVOS EN LA ECONOMÍA PERUANA

PROYECTO DE TESIS

PRESENTADO POR

Garrido Márquez Brigitte

Nieves Palacios Xiara

Rodriguez Segura Esaú

Sánchez Castro Robert

Sarmiento Zamora Christian

Velásquez Escalante Néstor

LIMA PERÚ

2011

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN …………………………………………………………………………... | 6 |

CAPÍTULO I PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA | |

1.1 Situación Problemática …………………………………………………….. | 7 |

1.2 Formulación del problema …………………………………………………… | 9 |

1.3 Justificación del problema ……………………………………………………. | 9 |

1.4 Objetivos del problema ………………………………………………………... | 9 |

CAPÍTULO II MARCO TEÓRICO | |

2.1 ANTECEDENTES DEL PROBLEMA …………………………………………... | 10 |

2.2 BASES TEÓRICAS | |

2.2.1 El Lavado de Activos ……………………………………………………. | 12 |

2.2.2 Fuentes del Lavado de Activos: Actividades Ilícitas ……………… | 12 |

2.2.2.1 El Narcotráfico ………………………………………………………. | 13 |

2.2.2.2 Contrabando …………………………………………………………. | 15 |

2.2.2.3Secuestros …………………………………………………………….. | 16 |

2.2.2.4 Extorciones …………………………………………………………... | 16 |

2.2.3 El lavado de activos en la legislación peruana ………………………. | 17 |

2.2.4 Técnicas de lavado de activos…………………………………………. | 20 |

2.2.5 Mecanismos de lavado de activos …………………………………….. | 24 |

2.2.6 Etapas del lavado de activos …………………………………………. | 25 |

2.2.7 Consecuencias del lavado de activos ………………………………… | 27 |

2.2.8 Influencia en la economía peruana ……………………………………. | 27 |

2.2.9 Principales determinantes del lavado de activos ………………..... | 28 |

2.3 MARCO CONCEPTUAL ………………………………………………………... | 33 |

2.4 MARCO INSTITUCIONAL: Instituciones que integran el sistema anti-lavado | 34 |

2.4.1. La unidad de inteligencia financiera: UIF …..……………………… | 35 |

2.4.2. MINISTERIO PÚBLICO …………………………………………………. | 36 |

2.4.3. MINISTERIO DEL INTERIOR…………………………………………… | 37 |

2.4.4. EL PODER JUDICIAL……………………………………………………. | 38 |

2.4.5. SUNAT …………………………………………………………………….. | 38 |

2.4.6. CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA ……………………. | 39 |

2.4.7. SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS……………………. | 39 |

CAPITULO III HIPÓTESIS Y VARIABLES | |

3.1 Hipótesis general………………………………………………………………… | 40 |

3.2 Hipótesis ………………………………………………………………………….. | 40 |

3.3 Identificación de variables …………………………………………………….. | 40 |

3.4 Matriz de consistencia …………………………………………………………. | 41 |

CAPÍTULO IV METODOLOGÍA | |

4.1 tipo y metodología de Investigación ……………………………………….... | 42 |

CONCLUSIONES …………………………………………………………………………. | 43 |

RECOMENDACIONES …………………………………………………………………… | 44 |

BIBLIOGRAFÍA ……………………………………………………………………………. | 45 |

INTRODUCCIÓN

Hoy en día, nuestro país que va creciendo a nivel económico experimentando una situación de estabilidad y a medida que la sociedad está siendo impulsada por la tecnología en forma constante, de igual manera en estos últimos años, la sociedad peruana ah sufrido un alarmante incremento de la delincuencia, especialmente de aquella que actúa en bandas organizadas, la misma que se caracteriza por hacer uso de los medios más sofisticados que tienen a su disposición para blanquear el dinero producto de las actividades ilegales tales como: El contrabando, el tráfico ilícito de drogas y las bandas grandes criminales. Por lo que el crimen organizado necesita vías para la utilización de estos recursos, sin despertar sospechas respecto al origen ilícito de estas.

El lavado o reciclaje de dinero es percibido por todo el mundo como uno de los principales problemas, pero en el Perú esta actividad aún no ocupa del todo la atención de las autoridades relacionadas.

En el presente trabajo, realizaremos algunas precisiones conceptuales referentes al Delito estudiado.

Esta actividad ilícita, que bien debe ser fiscalizada por instituciones encargadas y comprometidas con disminuir este delito, es apoyada de alguna u otra manera por los mismos agentes “que hacen cumplir la ley”, es por esta razón que dicha infracción no disminuye y la verdad, estamos seguros de que no lo hará hasta que las mismas autoridades encargadas tomen conciencia, ya que este problema viene desde hace mucho tiempo, a lo largo de la historia de nuestro país hasta la actualidad, entonces cómo se puede decir que crecemos económicamente si buena parte de ese crecimiento representad en el PBI es resultado del Lavado de Activos.

CAPÍTULO I

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

1.1 Situación Problemática

Nuestro país es un destino atractivo para el desarrollo del Lavado de Activos, producto del Narcotráfico, corrupción, secuestros, extorciones, etc., aunque esta actividad no se originó en el Perú, parecería que la benevolencia de las leyes nacionales, sumado a una ineficaz lucha anti lavado, permiten que estas acciones se lleven a cabo, cada vez con mayor intensidad y frecuencia.

Si bien la detección de estas maniobras es un desafío para todos los países, muchos de ellos ya han tomado medidas de control,

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