MANUAL DE AUDITORIA
Enviado por JoseN29 • 29 de Octubre de 2013 • 2.483 Palabras (10 Páginas) • 204 Visitas
MANUAL DE AUDITORIA DE SISTEMAS
Indice de Temas
AUDITORIA DE SISTEMAS ..................................................................................................4
PLANEACIÓN DE LA AUDITORÍA EN INFORMÁTICA ...........................................................4
INVESTIGACIÓN PRELIMINAR........................................................................................5
ADMINISTRACIÓN ..........................................................................................................5
SISTEMAS.......................................................................................................................6
PERSONAL PARTICIPANTE ............................................................................................8
EVALUACIÓN DE SISTEMAS...............................................................................................9
EVALUACIÓN DEL ANÁLISIS.............................................................................................12
EVALUACIÓN DEL DISEÑO LÓGICO DEL SISTEMA ..........................................................14
EVALUACIÓN DEL DESARROLLO DEL SISTEMA..............................................................17
CONTROL DE PROYECTOS..............................................................................................18
CUESTIONARIO............................................................................................................19
CONTROL DE DISEÑO DE SISTEMAS Y PROGRAMACIÓN...............................................20
INSTRUCTIVOS DE OPERACIÓN ......................................................................................24
FORMA DE IMPLEMENTACIÓN.........................................................................................24
ENTREVISTA A USUARIOS ...............................................................................................25
CONTROLES.....................................................................................................................29
CONTROL DE LOS DATOS FUENTE Y MANEJO CIFRAS DE CONTROL .......................30
CONTROL DE OPERACIÓN...........................................................................................34
CONTROLES DE SALIDA ..............................................................................................40
CONTROL DE MEDIOS DE ALMACENAMIENTO MASIVO..............................................40
CONTROL DE ALMACENAMIENTO MASIVO
....................................................................................................................................41
OBJETIVOS...............................................................................................................41
CONTROL DE MANTENIMIENTO.......................................................................................46
ORDEN EN EL CENTRO DE CÓMPUTO ........................................................................48
EVALUACIÓN DE LA CONFIGURACIÓN DEL SISTEMA DE CÓMPUTO ..........................49
SEGURIDAD LÓGICA Y CONFIDENCIAL .......................................................................51
SEGURIDAD FÍSICA ..........................................................................................................55
SEGURIDAD EN LA UTILIZACIÓN DEL EQUIPO................................................................65
SEGURIDAD AL RESTAURAR EL EQUIPO ........................................................................67
PROCEDIMIENTOS DE RESPALDO EN CASO DE DESASTRE ..........................................70
ANEXO 1...........................................................................................................................74
ANEXO 2...........................................................................................................................75
AUDITORIA DE SISTEMAS
La auditoría en informática es la revisión y la evaluación de los controles,
sistemas, procedimientos de informática; de los equipos de cómputo, su
utilización, eficiencia y seguridad, de la organización que participan en el
procesamiento de la información, a fin de que por medio del señalamiento de
cursos alternativos se logre una utilización más eficiente y segura de la
información que servirá para una adecuada toma de decisiones.
La auditoría en informática deberá comprender no sólo la evaluación de los
equipos de cómputo, de un sistema o procedimiento específico, sino que
además habrá de evaluar los sistemas de información en general desde sus
entradas, procedimientos, controles, archivos, seguridad y obtención de
información.
La auditoría en informática es de vital importancia para el buen desempeño de
los sistemas de información, ya que proporciona los controles necesarios para
que los sistemas sean confiables y con un buen nivel de seguridad. Además
debe evaluar todo (informática, organización de centros de información,
hardware y software).
PLANEACIÓN DE LA AUDITORÍA EN INFORMÁTICA
Para hacer una adecuada planeación de la auditoría en informática, hay que
seguir una serie de pasos previos que permitirán dimensionar el tamaño y
características de área dentro del organismo a auditar, sus sistemas,
organización y equipo.
En el caso de la auditoría en informática, la planeación es fundamental, pues
habrá que hacerla desde el punto de vista de los dos objetivos:
Evaluación de los sistemas y procedimientos.
Evaluación de los equipos de cómputo.
Para hacer una planeación eficaz, lo primero que se requiere es obtener
información general sobre la organización y sobre la función de informática a
evaluar. Para ello es preciso hacer una investigación preliminar y algunas
entrevistas previas, con base en esto planear el programa de trabajo, el cual
deberá incluir tiempo, costo, personal necesario y documentos auxiliares a
solicitar o formular durante el desarrollo de la misma.
INVESTIGACIÓN PRELIMINAR
Se deberá observar el estado general del área, su situación dentro de la
organización, si existe la información solicitada, si es o no necesaria y la fecha
de su última actualización.
Se debe hacer la investigación preliminar solicitando y revisando la información
de cada una de las áreas basándose en los siguientes puntos:
ADMINISTRACIÓN
Se recopila la información
...