Auditoria De Calidad

UNIDAD 2. PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍASACTIVIDAD: PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

ESTUDIANTE: CARLOS ARTURO ARAGON MORENO

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

A. OBJETIVOS Y ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

OBJETIVO

Proporcionar metodología para realizar las auditorías internas con el fin de verificar si el sistema de gestión institucional y el sistema de gestión de la calidad se está ejecutando adecuadamente, si se mantiene actualizado y está acorde con las políticas administrativas y legales, para asegurar el control del cumplimiento de las actividades de la Cámara de Comercio de la Dorada, realizando recomendaciones imparciales sobre la base de las evidencias y el grado de cumplimiento de los objetivos, planes, programas, proyectos y procesos, como también oportunidades de mejora a la operación de las actividades; apoyando a la alta dirección en la toma de decisiones para corregir las imprecisiones presentadas.

ALCANCE

Contempla desde la planificación, programación, ejecución y documentación, así como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la calidad en la Cámara de Comercio de la Dorada

B. CRONOGRAMA DE LAS AUDITORÍAS A REALIZAR EN EL AÑO.

Una por cada semestre

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA.

Se utilizan como una referencia para determinar la conformidad:

. Políticas y procedimientos.

. Normas, leyes y reglamentos.

. Requisitos contractuales o del sistema de gestión.

. Códigos de conducta de los sectores comerciales.

D. AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS

Profesionales de la oficina de control interno grupo Auditores de calidad de la entidad

E. RECURSOS NECESARIOS.

RECURSOS HUMANOS: Profesionales de la oficina de control interno Auditores de calidad de la entidad

FINANCIEROS Viáticos Papelería y útiles

TECNOLOGICOS HARDWARE: equipos de cómputo e impresoras Software: internet, aplicativos, office

INFRAEXTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de los auditores en la oficina de control interno.

F. IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA

Incumplimiento: Que el programa de la auditoria no se puede finalizar correctamente.

Inexactitud: Que los resultados de los procesos auditados no reflejen las evidencias presentadas en la auditoría

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

A. OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA.

Ejercer el control de gestión sobre la información de la gestión disciplinaria de la Procuraduría Regional Choco

ALCANCE:

Ejecución presupuestal correspondiente a la vigencia 2006 por el concepto de gastos generales, del nivel central.

B. PROCESOS A SER AUDITADOS.

Aplicación de los procedimientos de Proceso de Registros Públicos

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA Y DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA.

a. Elaborar el Plan de Visita de Auditoría.

i. Precisar los detalles de la auditoría: Auditoría interna.

Preparación y entrega de informe.

Definir: objetivo, alcance, antecedentes.

b. Someter el Plan de Visita de Auditoría a aprobación del Jefe de la Oficina de Control Interno

c. Generar comunicaciones necesarias.

d. Abrir archivo documental de la auditoria.

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