Basilea III e instrumentos derivados

[pic 1]

[pic 2]

[pic 3][pic 4]

índice

índice……………………………………………………………………………………………………………………………………………Pág. 1

Introducción…………………………………………………………………………………………………………………………………Pag. 2

Basilea III………………………………………………………………………………………………………………………………………Pág. 3

Algunas Características de Basilea III…………………………………………………………………………………………….Pág. 3

Estándares de Basilea III para el mercado de derivados……………………………………………………………….Pág. 4

Conclusiones……………………………………………………………………………………………………………………………….. Pág. 5

Bibliografía………………………………………………………………………………………………………………………………….. Pág. 6

Introducción

La presente investigación se refiere a Basilea III e instrumentos derivados.

Es importante considerar que los acuerdos de Basilea son una serie de directrices elaboradas con el fin de evitar los riesgos sistémicos (se produce en crisis financiera como consecuencia de su concentración en un determinado sector de la economía) en situaciones de miedo bancario, que obtuvieran su origen en las turbulencias financieras registradas en los mercados de divisas.

Basilea II nace de luego de la gran crisis financiera suprime originada producto de la incapacidad de deudores con alto nivel de riesgo crediticio, en donde los índices bursátiles se derrumbaron y el sistema financiero colapsó, lo que provocó que muchas entidades bancarias se declaran en banca rota, el mercado interbancario se quedó sin liquidez, el mercado de derivados entraba en riesgo de colapsarse y arrastraba así todo el sistema financiero. En consecuencia, se incorporaron reformas a los estandartes internacionales de capital y liquidez a los bancos, con el objetivo de incrementar la resiliencia del sistema bancario, el control del riesgo sistémico, la dotación de recursos y las reservas de forma constante, ya sea de un crecimiento o recesión económica.

La finalidad de desarrollar este trabajo de investigación es analizar las normativas, metodologías, regulaciones y los 3 pilares fundamentales, y así lograr condiciones esenciales para la estabilidad económica, además de enfrentar con las mejores herramientas los impactos de las posibles crisis y como esta impacta en los instrumentos financieros.

Basilea III

Con objeto de comprender con mayor énfasis como se origina Basilea III, es importante considerar cuales fueron los primeros acuerdos para lograr las nuevas reformas bancarias.

En 1974 se crea un comité de supervisión bancaria a través de un foro para debatir acerca de problemas específicos en base a la actividad bancaria, por lo que Basilea I se crea para definir parámetros de riesgo ante situaciones financieras, el objetivo de todo esto fue establecer necesidades mínimas de capital para la entidad bancaria de acuerdo con el riesgo que asume el cual eran riesgo de crédito y riesgo de mercado.

Así mismo, en relación con lo anterior mencionado ya en 1999 se comienza a consolidar una nueva serie de acuerdos denominados Basilea II, el cual se puso en marcha en 2006. En este se buscaba reflejar mejor las necesidades de capital del sistema financiero actual entregando una cobertura más completa a los riesgos del negocio financiero, incluyendo el riesgo operacional.

El marco de Basilea III es un elemento fundamental de la respuesta del Comité de Basilea a la crisis financiera mundial. Dicho marco aborda una serie de deficiencias identificadas en el marco regulador anterior a la crisis y sienta las bases de un sistema bancario resiliente que ayude a evitar la acumulación de vulnerabilidades sistémicas. También permitirá al sistema bancario apoyar a la economía real a lo largo del ciclo económico.

Algunas de sus características son:

• Mejorar el nivel de capitalización de los bancos, concediendo más importancia al capital que permite absorber pérdidas mientras la entidad es viable, ya que la banca se caracteriza por su alto nivel de apalancamiento.
•  aumentar el nivel de los requerimientos de capital con el fin de que los bancos sean suficientemente resilientes para soportar pérdidas en momentos de tensión, entre mayor sea el capital aportado menor será el riesgo en problemas de incumplimientos.
•  mejorar la cuantificación del riesgo revisando los componentes del marco de capital ponderado por riesgo que resultaron estar mal calibrados, incluidas las normas globales para el riesgo de mercado y riesgo de crédito.
• Facilita el acceso a nuevas fuentes de financiamiento, de menos costo a mayor plazo.

•  añadir elementos al marco regulador, introduciendo «colchones» de capital que se dotan durante las fases de coyuntura positiva para poder utilizarse en los momentos de tensión y limitar así la prociclicidad
• establecer un régimen para grandes exposiciones al riesgo con el fin de mitigar los riesgos sistémicos derivados de las interrelaciones entre las instituciones financieras.
•  especificar un requerimiento mínimo de apalancamiento destinado a prevenir el exceso de apalancamiento en el sistema bancario y complementar los requerimientos de capital ponderado por riesgo
•  introducir un marco internacional para mitigar el exceso de riesgos de liquidez y de transformación de vencimientos, mediante el Coeficiente de cobertura de liquidez y el Coeficiente de financiación estable neta.

Las reformas de Basilea III ahora finalizadas complementan estas mejoras iniciales al marco

...