Procedimiento Auditoria Interna

TABLA DE CONTENIDOS

1.- OBJETIVO.

2.- ALCANCE.

3.- RESPONSABILIDAD.

4.- DEFINICIONES.

5.- MODO OPERATIVO.

6.- REGISTRO.

7.- REFERENCIAS.

8.- ANEXOS

Control de Cambios

Número Modificación Número Página Descripción de la Modificación Fecha Firma Aprobó

Elaborado por: Revisado por: Aprobado por:

Nombre

Cargo

Fecha

Firma

1.- OBJETIVO.

El objetivo de este documento es definir una metodología para la programación y realización de las auditorías internas, que permitan determinar la eficacia del sistema y la posibilidad de mejorarlo continuamente.

2.- ALCANCE.

Este procedimiento se aplica a todas las auditorías internas cuyos objetivos sean la comprobación de la correcta realización de aquellas actividades relacionadas con la calidad, el medioambiente, la salud y la seguridad, y la eficacia de este sistema integrado.

3.- RESPONSABILIDADES.

Encargado del Sistema de Gestión.

Es responsable de verificar el cumplimiento del presente procedimiento, además de establecer los programas y planes de auditorías y la realización de éstas.

Jefe de Producción

Es responsable de cumplir con lo establecido en el presente documento cuando se realice la auditoria.

Auditores Internos:

Responsables de la elaboración de los planes y programas de auditorías internas.

Realizar las Auditorías Internas según programa.

4.- DEFINICIONES.

• Auditoria del Sistema de Gestión Integrado: Proceso de verificación sistemático y documentado, para obtener y evaluar objetivamente una evidencia con la cual determinar si el SGI está conforme con los criterios de auditoría establecidos por la organización y comunicar los resultados de este proceso a la gerencia.

• Auditor: persona calificada para efectuar Auditorias.

• Conclusión de la Auditoria: Juicio u opinión profesional expresados por un auditor acerca de la materia objeto de la auditoría, basado y limitado al racionamiento que el auditor ha aplicado a los hallazgos de la auditoría.

• Evidencia de Auditoría: Información verificable, registros o declaraciones de hechos.

• No Conformidad: No cumplimiento de requisito especificado por el cliente, requisito normativo o requisito especificado en el SGI.

5.- MODO OPERATIVO.

5.1 Clasificación del auditor:

El Auditor Interno deberá cumplir por lo menos, con los siguientes requisitos:

• Poseer un certificado que acredite la realización del curso o taller.

• Haber estado en la empresa a lo menos seis meses o sea experto técnico de un área o departamento del SIG.

También se revalidarán los auditores en forma anual, para ver si han participado al menos en dos auditorías.

El Encargado del SIG deberá llevar un control de la realización de las auditorías internas según sean las exigencias de la Empresa. Dicho control se llevará a cabo en el anexo A, “Programa anual de auditorías Internas” dejando en él un registro de la planificación de las diversas auditorias que se realizarán en el año, para ser aprobadas por la Gerencia.

En el caso que existiese una auditoria que no haya sido contemplada en el programa de anual de auditoría y realizada durante el año, deben registrarse como Auditorias no programadas en el mismo documento.

5.2 Plan de Auditorias.

El Encargado del SIG debe generar el “Plan de Auditorías” (ver Anexo B) en conjunto con los auditores internos, para luego ser enviado a la gerencia general para su aprobación final. Una vez aprobado, el Encargado del SIG, es responsable de publicarlo al interior de la organización, con el objetivo de informar las fechas y las áreas a auditar y los auditores designados.

La planificación de las auditorias contempla como mínimo la revisión completa del sistema dos veces al año. Además se pueden realizar auditorías extraordinarias en procesos específicos, si es que la Gerencia General o el representante de gerencia del SIG lo considera necesario.

El Encargado del SIG mantiene un registro con el estado y el seguimiento a las acciones correctivas o preventivas planificadas, lo que permite analizar el avance o cumplimiento de las acciones y la efectividad de las mismas.

5.3 Realización de la auditoría.

Para dar inicio a la auditoría, el equipo auditor, se reúne con el Encargado del SIG con el propósito de:

• Confirmar y aclarar el objetivo y alcance de la auditoría.

• Analizar la información o documentación a auditar.

• Explicar la sistemática a utilizar durante la auditoría.

• Definir la secuencia de realización de la auditoría.

Los auditores deben verificar por observación y revisar la documentación correspondiente a los procesos a auditar, el correcto y eficaz funcionamiento del sistema implementado, para ello, deben actuar con el máximo de objetividad, evaluando

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